工程造价管理及其基本制度

一级造价师（管理）第一章：工程造价管理及其基本制度知识总结，正在备考的朋友可以点击大图下载使用。

第一章 工程造价管理及其基本制度

• 第一节 工程造价基本内容
  • 【知识点一】工程造价及计价特征
    • 一、工程造价的含义
      • 投资者（业主）
        • 指建设一项工程预期开支或实际开支的全部固定资产投资费用。包括从策划决策、建设实施（设计、施工）直到竣工验收所花费的全部费用（购买）
      • 市场交易
        • 是指在工程发承包交易活动中形成的建筑安装工程费用或建设工程总费用（出售）
    • 二、工程计价的特征
      • （一）计价的单件性
        • 产品的单件性决定了每项工程都必须单独计算造价。
      • （二）计价的多次性
      • （三）计价的组合性
      • （四）计价方法的多样性
        • 投资估算
          • 设备系数法、生产能力指数估算法
        • 概预算造价
          • 单价法和实物法
      • （五）计价依据的复杂性
        • 设备和工程量
          • 项目建议书、可行性研究报告、设计文件等
        • 人料机等实物消耗量
          • 投资估算指标、概算定额、预算定额等
        • 工程单价
          • 人工单价、材料价格、材料运杂费、机械台班费等
        • 设备单价
          • 设备原价、设备运杂费、进口设备关税等
        • 措施费、间接费和工程建设其他费用
          • 相关费用定额和指标
        • 政府规定的税、费，物价指数和工程造价指数
  • 【知识点二】工程造价相关概念
    • 建设投资
      • 第一部分 工程费用
        • 设备及工器具购置费
        • 建筑安装工程费（44号文）
      • 第二部分 工程建设其他费用
        • 1.土地使用费
        • 2.建设管理费
        • 3.可行性研究费
        • 4.专项评价费
        • 5.研究试验费
        • 6.勘察设计费
        • 7.场地准备及临时设施费
        • 8.引进技术和进口设备其他费
        • 9.特殊设备安全监督检验费
        • 10.市政公用配套设施费
        • 11.工程保险费
        • 12.专利及专有技术使用费
        • 13.联合试运转费
        • 14.生产准备费
        • 15.办公和生活家具购置费
        • 16.其他
      • 第三部分 预备费
        • 基本预备费
        • 涨价预备费
      • 建设期贷款利息
    • 一、静态投资与动态投资
      • 静态投资
        • 建安工程费、设备和工器具购置费、工程建设其他费用、基本预备费、工程量误差引起的造价增减值
      • 动态投资
        • 除了包括静态投资所含内容之外，还包括建设期贷款利息、涨价预备费等
    • 二、建设项目总投资
      • 生产性建设项目
        • 固定资产投资
          • 投资主体为达到预期收益的资金垫付行为。建设项目的固定资产投资也就是建设项目的工程造价。建筑安装工程投资也就是建筑安装工程造价（非生产性建设项目）
        • 流动资金投资
          • 仅生产性建设项目存在
    • 三、建筑安装工程造价（也称为建筑安装产品价格）
      • 从投资的角度看
        • 建设项目投资中的建筑安装工程投资，也是工程造价的组成部分
      • 从市场交易角度看
        • 投资者和承包商双方共同认可的、由市场形成的价格
• 第二节 工程造价管理组织和内容
  • 【知识点一】工程造价管理的基本内涵
    • 就工程造价管理来说，既涵盖了宏观层次的工程建设投资管理（主体是政府部门），也涵盖了微观层次的工程项目费用管理（主体是各工程参建单位）。
    • 按照国际造价管理联合会给出的定义，全面造价管理是指有效地利用专业知识与技术，对资源、成本、盈利和风险进行筹划和控制。
    • 备注
      • 全寿命期
        • 工程初始建造成本和建成后的日常使用成本之和，包括策划决策、建设实施、运行维护及拆除回收等各阶段费用。造价最小化指导建设工程投资决策及实施方案的选择
      • 全过程
        • 包括工程策划决策及建设实施各阶段
      • 全要素
        • 工程成本、工期、质量、安全、环保的集成管理。核心是按照优先性的原则，协调和平衡工期、质量、安全、环保与成本之间的对立统一关系
      • 全方位
        • 建设工程造价管理不仅仅是建设单位或承包单位的任务，而应该是政府建设主管部门、行业协会、建设单位、设计方、施工单位以及有关咨询机构的共同任务
      • 【注意】全寿命和全过程的时间涵盖是不一致的，注意区别。
  • 【知识点二】造价管理组织系统、内容和原则
    • 一、工程造价管理的组织系统
      • 政府行政管理系统
        • 国务院建设主管部门造价管理机构
          • 制定法规、制度；制定全国定额，制定、修订本部门定额；监督指导全国定额实施；制定造价咨询企业和专业人员的资质标准并监督执行
            • 建章立制
        • 国务院其他部门造价机构
          • 订、编制、解释相应定额；本行业大型或重点项目的概算审批、调整等
            • 解释修订审批
        • 省、市工程造价管理部门
          • 修编、解释当地定额、收费标准和计价制度等；还有开展工程造价审查、提供造价信息、处理合同纠纷
            • 当地政策，审核处理
      • 企事业单位
        • 微观管理
      • 行业协会
        • 业务指导、促进作用
    • 二、工程造价管理的主要内容
      • 目 的
        • 有效控制建设工程项目的实际费用支出
      • 策划阶段
        • 投资估算，作为拟建工程项目的控制造价，进行方案经济评价
      • 设计阶段
        • 工程概算（造价最高限），施工图预算
      • 发承包阶段
        • 工程量清单、招标控制价或标底，确定投标报价及其策略，最终确定合同价
      • 施工阶段
        • 动态监控，处理变更和索赔
      • 竣工阶段
        • 编制和审核工程结算、编制竣工决算，处理工程保修费等
    • 三、工程造价管理的基本原则
      • 以设计阶段为重点的全过程造价管理
        • 工程造价管理的关键在于前期决策和设计阶段。决策完成后，控制工程造价的关键就在于设计
      • 主动控制与被动控制相结合
        • 主动控制强调预控为事先控制，被动控制为事中和事后控制：偏离—纠偏—再偏离—再纠偏就是被动控制
      • 技术与经济相结合
        • 组织措施
          • 定岗定责，职责分工
        • 技术措施
          • 多方案比选、审查初步设计等技术文件
        • 经济措施
          • 动态比较造价计划值和实际值，审核费用支出
        • 技术与经济相结合是控制工程造价最有效的手段
• 第三节 造价工程师管理制度
  • 一级造价工程师的执业范围
    • 1.建设项目建议书、可行性研究投资估算的编制和审核，项目评价造价分析；
    • 2.建设工程设计概算、施工（图）预算的编制和审核；
    • 3.建设工程招标投标文件工程量和造价的编制和审核；
    • 4.建设工程合同价款、结算价款、竣工决算价款的编制与管理；
    • 5.建设工程审计、仲裁、诉讼、保险中的造价鉴定，工程造价纠纷调解；
    • 6.建设工程计价依据、造价指标的编制与管理；
    • 7.与工程造价管理有关的其他事项。
  • 二级造价工程师的执业范围
    • 协助一级造价工程师开展工作，可独立开展以下具体工作
      • 1.建设工程工料分析、计划、组织与成本管理，施工图预算，设计概算的编制；
      • 2.建设工程量清单、最高投标限价、投标报价的编制；
      • 3.建设工程合同价款、结算价款和竣工决算价款的编制。
• 第四节 工程造价咨询管理制度
  • 【知识点一】工程造价咨询企业资质管理
    • 一、资质等级标准
      • 工程造价咨询企业资质等级分为甲级、乙级两类。
      • （一）甲级企业资质标准
        • （1）已取得乙级工程造价咨询企业资质证书满3年；
        • （2）企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总人数的60%，且其认缴出资额不低于企业注册资本总额的60%；
        • （3）技术负责人是注册造价工程师，并具有工程或工程经济类高级专业技术职称，且从事工程造价专业工作15年以上；
        • （4）专职从事工程造价专业工作的人员不少于20人，其中，具有工程或者工程经济类中级以上专业技术职称的人员不少于16人，注册造价工程师的人员不少于10人，其他人员均需要具有从事工程造价专业工作的经历；
        • （5）企业与专职专业人员签订劳动合同，且专职专业人员符合国家规定的职业年龄 （出资人除外）；
        • （6）专职专业人员人事档案关系由国家认可的人事代理机构代为管理；
        • （7）企业注册资本不少于人民币100万元；
        • （8）企业近3年工程造价咨询营业收入累计不低于人民币500万元；
        • （9）具有固定的办公场所，人均办公建筑面积不少于10m2；
        • （10）技术档案管理制度、质量控制制度、财务管理制度齐全；
        • （11）企业为本单位专职专业人员办理的社会基本养老保险手续齐全；
        • （12）在申请核定资质等级之日前3年内无违规行为。
      • （二）乙级企业资质标准
        • （1）企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总人数的60%，且其认缴出资额不低于注册资本总额的60%；
        • （2）技术负责人是注册造价工程师，并具有工程或工程经济类高级专业技术职称，且从事工程造价专业工作10年以上；
        • （3）专职专业人员不少于12人，其中，具有工程或者工程经济类中级以上专业技术职称的人员不少于8人，注册造价工程师人员不少于6人，其他人员均需要具有从事工程造价专业工作的经历；
        • （4）企业与专职专业人员签订劳动合同，且专职专业人员符合国家规定的职业年龄（出资人除外）；
        • （5）专职专业人员人事档案关系由国家认可的人事代理机构代为管理；
        • （6）企业注册资本不少于人民币50万元；
        • （7）具有固定的办公场所，人均办公建筑面积不少于10m2；
        • （8）技术档案管理制度、质量控制制度、财务管理制度齐全；
        • （9）企业为本单位专职专业人员办理社会基本养老保险手续齐全；
        • （10）暂定期内工程造价咨询营业收入累计不低于人民币50万元；
        • （11）在申请核定资质等级之日前无违规行为。
    • 二、资质证书
      • 有效期为3年，准予延续的，有效期延续3年。
      • 工程造价咨询企业的名称、住所、组织形式、法定代表人、技术负责人、注册资本等事项发生变更的，应当自变更确立之日起30日内，办理资质证书变更手续。
  • 【知识点二】工程造价咨询管理
    • 一、业务承接
      • 可以跨地区执业，甲级可以做任何类别的咨询，乙级5000万元人民币以下项目的咨询。
    • 二、业务范围
      • 1.业务承接范围
        • （1）建设项目建议书及可行性研究投资估算、项目经济评价报告的编制和审核；
        • （2）建设项目概预算的编制与审核，并配合设计方案比选、优化设计、限额设计等工作进行工程造价分析与控制；
        • （3）建设合同价款的确定（包括招标工程工程量清单和标底、投标报价的编制和审核）；合同价款的签订与调整（包括工程变更、工程洽商和索赔费用计算）与工程款支付，工程结算、竣工结算和决算报告的编制与审核；
        • （4）工程造价经济纠纷的鉴定和仲裁咨询；
        • （5）提供工程造价信息服务等。
      • 2.咨询合同及其履行
        • 工程造价成果文件应当由工程造价咨询企业加盖企业名称、资质等级及证书编号的执业印章。并由注册造价工程师签字、加盖个人执业印章。
      • 3.企业分支机构
        • 领取分支机构营业执照之日起30日内备案。
        • 不少于3名注册造价工程师的注册证书复印件。
        • 分支机构从事工程造价咨询业务的，应由设立该分支机构的工程造价咨询企业负责承接工程造价咨询业务，分支机构不得以自己的名义承接工程造价咨询业务。
      • 4.跨省区承接业务
        • 承接业务之日起30日内向工程所在地省、自治区、直辖市人民政府建设主管部门备案。
    • 三、信用制度
      • 信用档案信息包括：基本情况、业绩、良好行为、不良行为。任何单位和个人均有权查阅信用档案。
    • 四、法律责任
      • 1.隐瞒情况或提供虚假材料的，1年内不得再次申请工程造价咨询企业资质。
      • 2.以欺骗、贿赂等不正当手段取得工程造价咨询企业资质的，3年内不得再次申请工程造价咨询企业资质。
• 第五节 国内外工程造价管理发展
  • 一、有章可循的计价依据
    • 美国：工程量计算规则、指标、费用标准等，一般由专业协会、大型工程咨询公司制订
  • 二、多渠道的工程造价信息
    • 美国，建筑造价指数由咨询机构和新闻媒介编制。美国工程新闻记录（ENR）发布的工程造价指数由构件钢材、波特兰水泥、木材、普通劳动力四种个体指数加权组成；ENR指数资料来源于20个美国城市和2个加拿大城市。
  • 三、造价工程师的动态估价
    • 美国有预备费；造价估算中的人工费由基本工资和附加工资两部分组成。
  • 四、通用的合同文本
    • 英国
      • JCT、ACA、ICE；其中JCT合同体系针对房屋建筑中不同的工程规模、性质、建造条件、提供不同的文本，供业主在发包、采购时选择
    • 美国
      • AIA，其核心是“通用条件”。不同的计价方式，只需要选用不同的“协议书格式”与“通用条件”结合。AIA体系，分为A、B、C、D、F、G系列。A系列是关于发包人与承包人之间的合同文件；B系列是关于发包人与提供专业服务的建筑师之间的合同文件；C系列是关于建筑师与提供专业服务的顾问之间的合同文件；D系列是建筑师行业所用的文件；F系列是财务管理表格；G系列是合同和办公管理表格。
  • 五、我国工程造价管理的发展
    • 工程造价管理的国际化
    • 工程造价管理的信息
    • 工程造价管理的专业化