资金管理现状及集中管理思路

这是一篇关于资金管理现状及集中管理思路的思维导图，主要内容包括：开场，什么是司库？，现状，集中管理思路，总结，讨论。

资金管理现状及集中管理思路

• 开场
  • 游戏
    • ​角色分配​： ​传递者​：看词卡描述词语（不可说词中字） ​中间人1/2​：接力传递信息 ​猜词者​：根据最终描述猜词 ​词库示例​： 资金术语：资金池 银企直联 外汇敞口 日常词汇：三峡大坝 神经网络 快递分拣 ​规则​： 每组4人（2中间人+1传递者+1猜词者） 限时90秒，猜对1词得1分 ​中间人只能复述听到的内容​（不可添加解释）
• 什么是司库？
  • 初始阶段
    • 分散管理，各自为政
  • 物理集中
    • 账户集中，资金池初步建立
  • 流程集中
    • 正处在流程集中期
      • → 集中支付（6.3.8-6.3.9）是成败关键
    • 支付集中，银企直连普及
  • 共享中心
    • 财务共享中心
  • 智能司库
    • 数据驱动，智能调度
• 现状
  • 合并范围内子公司数量
    • 账户集中，资金池初步建立
    • 已完成物理集中的子公司比例
• 集中管理思路
  • 理解资金集中管理逻辑
    • 核心逻辑
      • 钱往哪流？如何流？
      • 你的钱怎么花？
        • 月度资金计划
          • 每月28日前（预测次月收支）
        • 执行情况表
          • 每月8日前（分析实际偏差）
      • 内部借款三步曲​
        • 提出申请→母公司审批 → 签合同
        • 续期合同到期前15天申请
        • 严禁子公司间私自拆借
    • 风险防火墙——这些红线绝不能碰！
      • 非保本理财“擦边球”
        • 保本理财需董事会决议
        • 风险案例：某公司购买非保本理财亏损200万
      • 禁止关联方占用上市公司资金
      • 全资子公司外不担保
      • 超授权融资需董事会批准
      • 禁止分拆支付
  • 未来资金集中管理的思路
    • 账户重构
      • 清理冗余账户
      • 关闭非直连账户
    • 线上审批
    • 掌握财务共享支付流程
      • 审在本地，付在云端
        • 审核权保留
          • 业务审核员
          • 风险守门人
          • 数据上报员
        • 支付权移交
        • 实时监控+规则制定
    • 资源整合
      • 保障资金安全
      • 提高使用效率
      • 降低集团整体的融资成本
      • 提高集团整体的理财收益
      • 满足合规需求
• 总结
• 讨论