银行保函

银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”，简称“保证书”，银行作为保证人向受益人开立的保证文件。银行保证被保证人未向受益人尽到某项义务时，则由银行承担保函中所规定的付款责任。保函内容根据具体交易的不同而多种多样，在形式上无一定的格式，对有关方面的权利和义务的规定、处理手续等未形成一定的惯例。

银行保函

• 定义
  • 银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”，简称“保证书”，银行作为保证人向受益人开立的保证文件。
  • 是指银行应申请人或委托人的要求向受益方开出的，担保申请人一定履行某种义务，并在申请人未能按规定履行其责任和义务时，由担保行代其支付一定金额、或作出一定经济赔偿的书面文件。
  • 银行保函大多属于“见索即付”（无条件保函），是不可撤销的文件。
• 分类
  • 履约保函
    • 是指应劳务方和承包人（申请人）的请求，向工程的业主方（受益人）所作出的一种履约保证承诺。倘若履约责任人日后未能按合约的规定按期、按质、按量地完成所承建的工程，以及未能履行合约项下的其他业务，银行将向业主方支付一笔不超过担保金额的款项。该款项通常相当于合约总金额5%-10%。
  • 预付款保函
    • 又称还款担保，是指向工程业主（受益人）保证，如申请人未能履约或未能全部按合同规定使用预付款时，则银行负责返还担保函规定金额（或未还部分）的预付款。预付款担保的担保金额不应超过承包人收到的工程预付款总额。
  • 投标保函
    • 是指投标人（申请人）作出保证，在投标人报价的有效期内，投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将按照招标文件的规定及投标人在报价中的承诺，在一定时间内与招标人签订合同，如投标人违约，银行将在担保额度的范围内向招标人支付约定金额的款项。该金额数通常为投标人报价总额的1%-5%不等。
  • 维修保函
    • 是指应承包方（申请人）的请求，向工程业主（受益人）保证，在工程质量不符合合同规定，承包方（申请人）又不能维修时，由银行按担保函规定金额赔付工程业主。该款项通常为合同价款的5%-10%。
  • 预留金保函
    • 又称留滞金担保，是指应承包方（申请人）的请求，向工程业主（受益人）保证，在承包方（申请人）提前支取合同价款中尾欠部分款项而不能按期归还时，由银行负责返还担保函规定金额的预留金款项。通常为合同价款的5%-10%。
  • 税款保付反担保函
    • 是指对在银行开户的加工贸易企业，银行可为该企业出具以中国银行为受益人的反担保函。加工贸易企业在开展加工贸易业务中为免向海关缴纳税款保证金，需委托中国银行出具以海关为受益人的税款保付保函。
  • 海关风险保证金保函
    • 是指企业在开展加工贸易业务中需要向海关缴纳风险保证金时，向银行申请出具以海关为受益人的保函业务。
• 当事人
  • 银行保函的当事人有委托人（要求银行开立保证书的一方）、受益人（收到保证书并凭此向 银行索偿的一方）、担保人（保函的开立人）。此外，往往还有反担保人、通知行及保兑行等
  • 它们之间的法律关系
    • 1.委托人与受益人之间基于彼此签订的合同而产生的债权债务关系或其他权利义务关系。
    • 2.委托人与银行之间的法律关系是基于双方签订的《保函委托书》而产生的委托担保关系。
    • 3.担保银行和受益人之间的法律关系是基于保函而产生的保证关系。
• 银行保函的主要内容
  • (1)保函申请人的名称和地址。
  • (2)保函担保人的名称和地址。
  • (3)保函收益人的名称和地址。
  • (4)保函的种类及保函的担保目的。
  • (5)与保函有关的基础交易合同，即开立保函的 原因。
  • (6)保函的担保金额和所采用的货币。
  • (7)保函的有效期。
  • (8)保函的赔付条款。
  • (9)保函的使用规则。
• 银行保函业务流程如下
  • 1、申请人需填写开立保函申请书并签章；
  • 2、提交保函的背景资料，包括合同、有关部门的批准文件等；
  • 3、提供相关的保函格式并加盖公章；
  • 4、提供企业近期财务报表和其它有关证明文件；
  • 4、提供企业近期财务报表和其它有关证明文件；
  • 6、由银行审核申请人资信情况、履约能力、项目可行性、保函条款及担保、质押或抵押情况后，可对外开出保函。
• 法律属性
  • 1.保函依据商务合同开出，但又不依附于商务合同，具有独立法律效力。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论委托人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。
  • 2.银行信用作为保证，易于为合同双方接受。
• 特点
  • 1.内容根据具体交易的不同而多种多样
  • 2.在形式上并无一定的格式
  • 3.对有关方面的权利和义务的规定、处理手续等未成一定的惯例。