2.3合规文化-导图

这是一篇关于2.3合规文化-导图的思维导图，合规文化就是为了保证一个单位、一个团队里的所有成员都能够自觉做到依法合规，而在单位内、团队里确立合规的理念、倡导合规的风气、加强合规的管理、营造合规的氛围，形成一种良好的软环境。

合规文化

• 地位和作用
  • 一、 培育合规文化、强化合规管理是企业稳健经营的必然要求
    • 意义
      • 1. 依法治理的地位起来越重要
        • 中国正在大力推进全面依法治国战略的落地实施
        • 企业作为国家治理体系组成中的重要部分
      • 2. 国际市场竞争准入条件，合规要求越来越高
        • 各国法律法规体系组成中的重要部分
        • 企业面临的监管环境(尤其对出海企业)，受到所属国家或地区的法律法规约束和监管，对合规经营、合规管理的要求也越来越高
      • 3. 违规成本越业越大
        • 企业一旦因不合规或者违规发生问题，就很可能造成恶劣的社会影响和巨大的经济损失
        • 严重情况下，还可能成为企业的灭顶之灾
      • 4. 作用越来越显性化
        • 合规管理已是企业管理提升的重要方面，是培育一流企业的需要
    • 企业建立合规管理体系需要解决的四个难题点问题
      • 1. 如何规划合规管理顶层的责任架构
      • 2. 合规职能与其他部门如何协作
      • 3. 如何实施商业伙伴合规调查
      • 4. 合规意识的培育
    • 企业的竞争层次逻辑
      • 1. 产品竞争，技术竞争
      • 2. 价格竞争，营销竞争
      • 3. 质量竞争，标准竞争
      • 4. 组织竞争，人才竞争
      • 5. 文化竞争
        • 合规管理，必然属于“文化”的范畴
  • 二、 培育合规文化、强化合规管理是企业高质量发展的有力保证
    • 1. 企业的发展必须是依法合规的发展(科学、健康、高质量)
    • 2. 每个人自觉养成依法办事、合规经营的良好学习惯，在所辖区范围内营造规范、谨慎、诚信的良好氛围，必将越到积极的促进作用和有力的保障作用
    • 3. 有利于在社会上和公众中树良好的品牌和形象，进一步促进企业的又好又快发展
  • 三、 培育合规文化、强化合规管理是防范风险的根本手段
    • 1. 企业风险往往源于不合规行为
    • 2. 积极开展合规文化建设活动，风险防范长效机制建设，变堵为疏，变被动为主动，将检查处理与正向引导相结合，着眼源头，综合治理，从根本上预防案件和经营风险，真正让企业走上安全稳健、快速、可持续的发展轨道
    • 3. 合规文化是不当行为的关键
    • 4. 强化合规不仅是为了防范和化解合规风险，更是有助于企业管理体系的再造以及企业文化的重构
      • 最终是为了企业软实力即综合竞争力的增强
    • 5. 只有主动合规，加强合规文化教育，把风险点的查找和防范措施制定贯穿于权力运行的过程中、才能有效控制风险，将风险消除于无形之中
  • 四、 培育合规文化、强化合规管理是职业伦理核心所在
    • 1. 合规文化是职业伦理的需要
    • 2. 心系大局、明德为公、勤勉敬业、廉洁奉公、务实创新、团结协作、品行端正等企业或部门职业伦理基本规范，是任何一名企业或部门工作者最基本的职业操守
    • 3. 人人感受合规文化、人人谈论合规文化、人人崇尚合规文化的浓厚氛围可以使合规建设从一种外在要求转化为一种内在需要，转化为自发、自觉、自愿的行为，转化为精神力量
  • 五、 培育合规文化、强化合规管理是履行社会责任的需要
    • 企业的合规经营
      • 1. 对出资人、债权人和消费者权益保护等利益相关方做出的承诺
      • 2. 对国家、社会的长期稳定和发展负责的最直接体现
    • 企业应
      • 制定多层次的社会责任战略，以诚信的态度和专业的技能，依法合规开展业务，切实保障股东、客户及其他利益相关者的利益，真正赢得市场的认可和信赖
      • 平等对待每一位客户，切实为广大社会公众服务
      • "以为人本"，尊重员工，维护员工的合法权益，培育积极的合规文化
    • 走出国门的企业
      • 严格遵守东道国的法律法规，保护当地环境和劳动权益，参与当地社区服务项目
      • 尊重员工文化的多样性，支持当地慈善事业，不断提高企业声誉和改善自身形象，实现与当地社会的和谐共赢
• 内涵
  • 文化
    • 概念
      • 人类社会相对于经济、政治而言的精神活动及其产物
      • 指一个组织(可以是国家、或民话、企业，家庭)在一定时期的社会生活中，形成的共同的认识、思想民、理念、行为，以及由这个群体遵循一定的规则，规范和秩序所辐射出来的一切活动
    • 内涵
      • 文化的载体所反映出的人类的精神和思想方面的内容
      • 包括
        • 1. 物质文化
        • 2. 制度文化
        • 3. 心理文化
        • 4. 行为文化
    • 任何文化都为生活所有和，没有不为生活所用的文化
  • 合规文化 （目前尚无统一定义)
    • 本质
      • 规章制度与人的意识的结合
    • 狭义
      • 合规管理、合规风险、全无理念、合规价值、合规机制等方面的整个合规工作规范的统称
    • 广义
      • “合规文化建设”
        • 企业文化的一部分
        • 为保证一个企业，团队里的所有成员都能自觉做到依法合规，在体企业、团队里确立合规的理念，培养合规的意识，倡导合规的风气，营造合规的氛围而形成的一种良好的人文软环境
    • 组织成员在长期发展过程中形成、传承、积淀的依法合规、遵章守纪的思想观念、价值标准、道德规范和行为方式的集合
• 评估
  • 目标
    • 通过全面评估企业合规文化建设的健全性、适当性以及成效性，督促其及进一步建立、健全有效的合规文化建设机制，培育优良的合规文化，提升合规风险管理水平和审慎经营能力，最终支持企业可持续发展目标的实现
  • 范围
    • 覆盖公司所有业务、各个分支机构、全体工作人员
    • 贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节
  • 内容
    • 1. 目标评估
      • 企业的员工是否知道以及在多大程度上知道本企业合规风险管理目标
    • 2. 尽职评估
      • 为达到合规风险管理目标，企业的员工如何履行职责
    • 3. 能力评估
      • 企业是否有必要的管理资源和合适的合规人员去实现合规风险管理目标
    • 4. 监测评估
      • 企业是否监测了合规风险管理的效果
    • 5. 学习评估
      • 企业是否从违规行为、风险事件中得到经验教训
  • 方式
    • 1. 自我评估
    • 2. 成立专门的合规文化评估小组
    • 3. 合规文档收集和审查
    • 4. 现场检查与评估
    • 5. 问卷调查
• 推广
  • 1. 企业应将合规作为企业经营理念和社会责任的重要内容，并将合规文化传递至利益相关方
  • 2. 企业应树立积极下面的合规形象，失去行业合规文化发展，营造和谐健康的境外经营环境
  • 3. 越来越多的企业在构建自身合规文化的同时，也逐渐开始重视对商业合作伙伴之间的合规文化的审视以及其合规文化的共享
• 维护
  • 合规文化不是一成不变的，企业应及时了解内外部环境化所导致的合规义务的改变，及时调整合规应当采取的策略和方案，确保持续合规
  • 合规文化的培育需要一个长期的过程去维护
    • 需要通过改革旧的制度范式、变革落后的管理理念方法才能实现，而这触及企业管理的灰色地带，压缩了潜在违规的空间，这势必损害部分人原有利益关系，意味着合规文化培育可能面临巨大障碍
• 建立
  • 定义
    • 必须在一个单位里，全力营造崇尚合规，践行合规的文化氛围，让合规成为坚定不移的“信仰”
    • 让合规成为如影随形的“习惯”
  • 阶段
    • 第一阶段：服从
      • 合规文化培育初期
      • 通过制度管理使得部门或人员被动接受企业的合规要求
    • 第二阶段：认同
      • 部门或人员认可企业的合规价值观
      • 尚未完全理解和接受
    • 第三阶段：内化且作为行动指导
      • 企业部门或人员能够理解合规文化的正确性
      • 按照这一价值观念自觉地约束自己的思想和行为，并且予以扩散和传播
  • 做法
    • 1. 树立全员合规的经营理念
    • 2. 健全合规组织体系
    • 3. 完善合规制度流程体系
    • 4. 强化员工日常合规培训
    • 5. 加强合规经营的检查监督
    • 6. 构建科学的激励约束机制
• 构成
  • 四个层面
    • 组成
      • 1. 知识层
      • 2. 制度层
      • 3. 精神层
      • 4. 物质层
    • 关系
      • 1. 知识层：基础
      • 2. 制度层：保障
      • 3. 精神层：核心
      • 4. 物质层：载体
  • 精神层→物质层，逐步具象化的过程
• 特点
  • 1. 核心是法律意识
  • 2. 企业的内在需求
  • 3. 体现了价值取向
  • 4. 必须通过制度传达
  • 5. 包含了边界意识
  • 6. 有一定的脆弱性