张远煌：合规文化之企业有效合规的实质标准

这是一篇关于张远煌：合规文化之企业有效合规的实质标准的思维导图，主要内容有问题的提出、组织文化的层次结构与作用机理、企业犯罪背后的文化因素、有效合规实质标准之确立。

合规文化:企业有效合规之实质标准

• 问题的提出
  • 有效的实质不在于有无合规计划，在于合规计划能否有效，而有效的实质在于合规的“世界观”确然可以指导合规的”方法论“。
  • 组织需要详细而具体的证据来说服法庭自己有合规文化的存在， 尤其是在发生 违反法律的情形时。因为违反法律的事实至少意味着合规文化可能不存在。
  • 合规文化，作为有效合规的实质标准，既不能简单等同于具体制度设计或合规措施，也不能仅仅是“唱高调”的难以评价的抽象道德要求。
• 组织文化的层次结构与作用机理
  • 组织文化的层次结构
  • 组织文化的作用机理
  • 合规文化对企业犯罪的作用机理
• 企业犯罪背后的文化因素
  • 业务模式中缺乏合规要素
    • 主要表现为过度逐利产生的对法律的突破
  • 高层领导无视合规承诺
    • 以领导权威做为决策和执行的主要依据，而不是法定程序的程序
  • 轻视规则的企业运营
    • 商场战场化，利益之外皆为敌
  • 组织内部合规沟通渠道不畅
  • 无效的问责与改革
    • 事后三板斧：掩饰真相、责任切割、赔款求和
• 有效合规实质标准之确立
  • 合规要素融入企业业务模式
    • 盈利模式
    • 费用支出
    • 薪酬结构
  • 高层切实履行合规承诺
  • 内外宣传体现合规性
    • 尊重规则与开拓创新并不相悖
    • 尊重道德是合规的灵魂（有点飘说实话）
  • 保持内部合规沟通渠道的畅通
    • 高层的回应是公开可见的
    • 企业对于沟通所反映的问题应当有实际整改措施
  • 有效违规问责与合规整改
    • 抛弃掩饰、切割、赔款和解的无效问责和整改方式
    • 采取以预防为主、惩防并举的方式