导图社区 存货管理制度脑图
存货管理范围 第二条 存货管理的范围包括原材料、燃料、辅助材料、包装物、 低值易耗品、半成品、在产品和产成品的入出库及库存的管理。
全网范围内所有标准化的产品都能找到合适价格的供应商;对供应商公司和相关产品的风险,评价和舆情信息都能够自动汇集;质价信息始终贯穿整个采购审批和执行过程.
采购计划管理对企业的采购计划进行制定和管理,为企业提供及时准确的采购计划和执行路线。采购计划包括定期采购计划(如周、月度、季度、年度)、非定期采购任务计划(如系统根据销售和生产需求产生的)。通过对多对象多元素的采购计划的编制、分解,将企业的采购需求变为直接的采购任务,系统支持企业以销定购、以销定产、以产定购的多种采购应用模式,支持多种设置灵活的采购单生成流程。
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存货管控
验收入库
外购存货与自制存货
关注合同、发票等原始单据与存货数量、质量、规格等核对一致
技术含量较高的货物,可委托有资质的机构或外部专家协助验收
自制存货
关注产品质量,检验合格才能办理入库手续
不合格品应查明原因、落实责任、报告处理
专门人员对品种、规格、型号、质量、数量等内容进行清点验收
验收人员与采购人员、库管人员职责分离
填制入库单,准确、完整
确保入库单及时传递相关部门
仓储保管
存货流动需要办理出入库手续
物资的储存条件及安全保障
不同批次、型号、用途等产品应分类存放,标识清晰
代管、受托加工等存货,应单独存放记录
每日巡查及定期抽查
进入仓库人员应办理进出登记手续
未经授权人员不得接触存货
保管人员与记账人员权责分离
存货分析
库龄分析
库存量需求
资金占用分析
存货处置
建立存货处置管理制度
处置存货要有仓储、质检、财务、生产等部门共同出具处置方案,共同执行
安排专门部门和人员专门对处置方法,处置价格进行监督
处置款要及时入账
盘点清查
定期盘点和不定期抽查相结合
定期盘点选择存货少或经营淡季不定期抽查需要突击性,不能提前通知仓库人员
拟定详细盘点计划,全面覆盖
明盘、盲盘、监盘
发现账实不符情况,应及时查明原因,落实责任(按规定权限审批后处理)
至少每年年度终了开展全面存货盘点清查,及时发现减值迹象,形成书面报告
领用发出
核对经过审批的领料单或发货单内容
单据齐全、名称、规格、数量准确
大宗、重要物资出库,均应实行特别授权,双人清点确认
规则统一,与财务核算不冲突(数量单位)
填制出库单,一式多份,交由不同部门数量单位