一、商业银行导论

这是一篇关于一、商业银行导论的思维导图。商业银行 第1章 导论 第一章 导论 第一节商业银行的性质与职能 一、商业银行的概念 ❖商业银行是一种主要通过发行支票存款和储蓄存款来筹措资金，并用于发放商业、消费者和抵押贷款，

一、商业银行导论

• 起源与发展
  • 商业银行的性质
    • 商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业
    • 商业银行具有一般的企业性质
    • 商业银行是特殊的企业
    • 商业银行不同于其他金融机构
  • 商业银行的产生
    • 产生
      • 从历史上看，商业银行起源与意大利
    • 形成
      • 从旧式高利贷银行转变过来
      • 根据资本主义发展的需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成
  • 商业银行的发展
    • 英国式融通短期资金模式
    • 德国式综合银行模式
• 功能及地位
  • 商业银行的功能
    • 信用中介
      • 商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到商业银行，在通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通
      • 作用
        • 使闲散货币转化为资本
        • 使闲散资金得到充分利用
        • 续短为长，满足社会对长期资本的需要
    • 支付中介
      • 商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币支付、货币兑换和转移资金等业务活动
      • 作用
        • 使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源
        • 可节约社会流通费用，增加生产资本投入
    • 金融服务
      • 商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息
      • 财务咨询
      • 代理融通
      • 信托
      • 租赁
      • 计算机服务
      • 代客理财
      • 金融衍生品交易服务
    • 信用创造
      • 通过创造流通工具和支付手段，可以节约现金使用，节约流通费用，又能满足社会经济发展对流通手段和支付手段的需要
    • 调节经济
    • 风险管理
  • 商业银行在国民经济中的地位
    • 商业银行已成为整个国民经济活动中的枢纽
    • 银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响
    • 商业银行已成为社会经济活动的信息中心
    • 银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础
    • 商业银行已成为社会资本运动的中心
• 组织结构
  • 商业银行的创立
    • 创立商业银行的条件
      • 经济条件
        • 创立商业银行的经济条件可以从人口状况，生产力发展水平工商企业经营状况以及地理位置等方面去进行分析和把控。
      • 金融条件
        • 创立商业银行所要考虑的金融条件好坏取决于一个地区的信文化，经济，货币。化成多金融市场的发育状况，金融机构的竞争状况以及管理当局的有关政策。
    • 创立商业银行的程序
      • 申请登记
      • 招募股份
      • 验资营业
  • 商业银行的组织结构体系
    • 决策系统
      • 商业银行的决策系统主要有股东大会和董事会以及董事会以下设置的各种委员会构成。
      • 股东大会是商业银行的最高权利机构
      • 商业银行董事会是由股东大会选举产生的决策机构
        • 商业银行董事会负有以下重要职责： （1）确定银行的经营目标和经营决策 （2）选择银行高级管理人员 （3）设立各种委员会和附属机构，以贯彻董事会学医，监督银行的业务经营活动
    • 执行系统
      • 商业银行的执行系统由总经理和副总经理结果业务职能部门组成
    • 监督系统
      • 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会。董事会中的审计委员会以及银行的稽核部门组成。
    • 管理系统
      • 一，经营管理。二，资金财务管理。三，资产管理四个人金融管理。五，国际业务管理
    • 动态意义上的银行组织体系
      • 总动态意义上讲，一家商业银行的组织体系状况和该银行的文化背景及银行规模、银行所面临的市场有很大关系
• 制度
  • 建立商业银行制度的基本原则
    • 有利于银行业竞争。
    • 有利于保护银行体系的安全
    • 使商业银行保持适当的规模
  • 银行体系及主要类型
    • 按资本所有权划分
      • 一，国有控股的商业银行。 二，企业集团所有的银行 三，股份公司制银行。
    • 按业务覆盖地域划分
      • 区域性银行，全国性银行和国际性银行。
    • 按能否从事证券业务和其他业务划分
      • 可划分为德国式全能银行、英国式全能银行、美国式全能银行
    • 按组织形式划分
      • 单元制银行 分行制银行 持股公司制银行
      • 分行制银行使那些在总行之下可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行，这种银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行出需由总行领导指挥。 持股公司制银行又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行
  • 国际商业银行体系的发展趋势
    • 建立以超大银行为主题的银行体系
    • 简要评价
• 经营目标
  • 安全性目标
    • 合理安排资产规模和结构，注重资产质量
    • 提高自有资本在全部负债中的比重
    • 必须遵纪守法，合规经营
  • 流动性目标
    • 指商业银行保持碎石能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要——资产变现的能力
  • 营利性目标及其实现途径
    • 营利性目标
    • 实现盈利性目标的途径
      • （1）尽量减少现金资产，扩大盈利性资产比重。 （2）已经可能低的成本取得更多的资金。 （3）减少贷款和投资损失。 （4）加强内部经济核算，提高银行员工工作效率，节约管理费用开支。 （5）严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错。防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行的重大损失。
• 经营环境
  • 宏观经济波动加剧，金融危机频频发生。
  • 金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争。
  • 银行监管不断加强，促使银行改善内控机制。
    • 银行监管的意义。
      • 一，有利于保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的特殊作用，促进经济健康发展。 二，有利于稳定金融体系和保护存款人。 三，可以弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止多米诺效应。
    • 银行外部监管
      • 中央银行
        • 中央银行是对商业银行实行监管的最主要机构，它具有制定贯彻货币政策和实行金融管理的双重职能。 一，建立完整的报表制度。 二，实行直接管制和间接控制。 三，加强对银行经理人员的管理。 四，制裁措施
      • 其他监管机构：中国银行业监督管理委员会。
        • 制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法。 审批银行业金融机构及其分支机构的设立，变更，终止及其业务范围。 对银行，金融资产管理公司，信托投资公司及其他存款类金融机构实现现场和非现场监督管理，依法对违法违规现象进行查处。 审查银行业金融机构高级管理人员任职资格。 负责统一编制全国银行数据报表，并按照有关规定予以公布。 会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议。 负责国有重点银行业金融监管机构的日常工作，承办国务院交办的其他事项。
    • 改善银行内控机制。
      • 明确改善银行内控机制的原则。
        • 一有效性原则及商业银行所制定的内部管理制度，条例，法规等必须都有高度权威性。 二，全面性原则及商业银行的内部监管必须覆盖银行的各个部门，各个岗位，落实到各项业务过程和各个操作环节。 三，及时性原则及商业银行在开办任何新业务时都必须建立制度，以便进行有效的监管。
      • 提出建立银行内控机制的基本要素。
        • 一，建立专职的组织机构。 二，确立岗位责任。 三，严格业务程序。 四，确定检查标准。 五加强内部稽核。