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参加个人养老金，你需要知道这些
近期国家出台了个人养老金政策，事关每个人的荷包。看了一下，感觉应该就是一个封闭管理的定投账户，每年往里面定投资金，这笔资金可以投资保险、理财、储蓄和一些FOF基金（好像是买了一篮子基金的一种基金？），除了把你年轻时候挣的钱攒起来，还能获得一定的收益，等到咱们退休再拿出来养老。
编辑于2022-11-29 17:42:44 四川省- 投资理财
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参加个人养老金，你需要知道这些
颁布文件
五部门联合印发《个人养老金实施办法》
人力资源社会保障部
财政部
国家税务总局
银保监会
证监会
它是个啥
不同于基本养老保险
补充养老保险制度
政府支持
与基本养老保险、企业、职业年金相衔接
税收优惠
个人自愿参加
个人缴费
完全积累
市场化运营
谁能参加
参加基本养老保险的劳动者(不含退休人员)
如没有基本养老保险参保记录，目前无法进入到这个系统
个人养老金账户
开通账户
参加人
在信息平台开立个人养老金账户
全国统一线上服务入口
国家社会保险 公共服务平台 http://si.12333.gov.cn/
全国人社政务 服务平台 http://www.12333.gov.cn/
电子社保卡
掌上12333APP
商业银行渠道
产品销售机构
协助参加人在信息平台在线开立个人养老金账户
通过商业银行渠道
账户用途
登记和管理个人身份信息
与基本养老保险关系关联
记录信息
个人养老金缴费
投资
领取
抵扣和缴纳个人所得税
个人养老金资金账户
资金账户
指定途径
通过商业银行（手机银行/柜面）开立或者指定本人唯一资金账户
通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定
个人人民币银行结算账户项下Ⅱ类户
资金缴存
缴费额度登记
个人养老金产品投资
个人养老金支付
个人所得税税款支付
资金与相关权益信息查询
额度上限
不超出12000元/年
根据社会发展情况适时调整
按自然年度累计额度
次年重新计算
如何投资
缴费频次
按月
分次
按年度
缴费方式
现金
手机银行
个人网银
投资计划
参加人 自主决定
投资品种
投资金额
可投资品种
具体金融产品由金融监管部门确定并公布
理财产品
商业养老保险
公募基金
储蓄存款
国家社会保险公共服务平台可查 http://si.12333.gov.cn/
税收优惠
缴费环节
按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除
投资环节
计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税
领取环节
个人领取的个人养老金，不并入综合所得
单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税
其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目
账户变更
可以在不同商业银行之间变更其个人养老金资金账户
向原商业银行提出，经信息平台确认
确认后在新商业银行开立新的资金账户
变更后
信息平台
新的个人养老金资金账户 +开户行信息
原 商业 银行
参加人当年 剩余缴费额度信息
新 商业银行
参与金融机构
按照参加人的要求和相关业务规则
为参加人办理原账户内资金划转及所持有个人养老金产品转移等手续
如何领取个人养老金
领取条件
个人养老金资金账户封闭运行
任一条件达到即可领取
达到领取基本养老金年龄（退休）
完全丧失劳动能力
出国（境）定居
国家规定的其他情形
① 领取方式
向商业银行提出领取个人养老金
商业银行受理后
通过信息平台核验参加人的领取资格
获取参加人本人社会保障卡银行账户
按照参加人选定的领取方式
完成个人所得税代扣
将资金划转至参加人本人社会保障卡银行账户
②③④ 领取方式
凭劳动能力鉴定结论书、出国（境）定居证明等向商业银行提出
商业银行审核并报送信息平台核验备案后，为参加人办理领取手续
领取频次
按月领取
按照基本养老保险确定的计发月数逐月领取
按照自己选定的领取月数逐月领取，领完为止
按照自己确定的固定额度逐月领取，领完为止
分次领取
选定领取期限，明确领取次数或方式，领完为止
一次性领取
特殊情况
参加人身故
个人养老金资金账户内的资产可以继承
社会保障卡被注销
转至其本人或者继承人指定的资金账户
注销账户
个人养老金资金账户内 资金（资产）完成转移
账户内的资金（资产）领取完毕
商业银行注销该资金账户
哪些城市可以参加个人养老金
郑州市
武汉市
长沙市
广州市
深圳市
福建省
南宁市
海口市
重庆市
成都市
贵阳市
玉溪市
拉萨市
西安市
庆阳市
西宁市
银川市
乌鲁木齐
呼和浩特市
天津市
北京市
晋城市
雄安新区
石家庄市
长春市
大连市
沈阳市
苏州市
上海市
哈尔滨市
合肥市
宁波市
杭州市
东营市
青岛市
南昌市
这些银行可以办理个人养老金业务
资金账户+基金交易业务
工商银行
建设银行
交通银行
邮储银行
中信银行
民生银行
招商银行
兴业银行
平安银行
浦发银行
江苏银行
宁波银行
仅资金账户业务
农业银行
光大银行
北京银行
广发银行
浙商银行
待定
中国银行
华夏银行
渤海银行
恒丰银行
上海银行
南京银行
个人养老金=一个定投到退休的理财投资账户
end
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制图整理：zz 制图软件：亿图脑图MindMaster 2022/11/29