从0到N财务数字化实战

进行财务数字化转型，建设一流财务管理体系，充分发挥财务管理支撑战略、支持决策、服务业务、价值创造、控制风险功能，助力企业高质量发展

从0到N财务数字化实战精粹

• 一、理论引领
  • 1.财务数字化内涵
    • 1.1信息化与数字化的区别
      • 信息化：从线上到线下，流程驱动，重组织
      • 数字化：赋能、全流程自动化，数据驱动，重场景
    • 1.2财务+数据化
      • 财务管理：后视镜（历史）、仪表盘（当下）、导航仪（未来）
      • 集中控制、人为辅数为主协同作战，拿下数据控制权，挑战：
        • 数字化基础设施
        • 认知定位转变
        • 跨界技术焦虑
      • 财务数字化转变六边形
        • 转理念：创新
        • 转组织：灵活
        • 转习惯：破固
        • 转流程：链路
        • 转系统：交互
        • 转职能：赋能
        • 变会计的反映为财务的引导
      • 财务数字化转型总目标
        • 财务组织重构：司库、共享中心、BP组织；集团、集中、集约化
        • 财务流程重构：并行，自动
        • 财务职能重构：支撑战略、支持决策、服务业务、价值创造、控制风险
        • 数字赋能：效率、效益、价值
        • 无纸化、数字化、智能化：体验感
  • 2.财务数字化转型路径
    • 2.1规划“1234”
      • 一个核心：价值创造为导向
      • 两大方向：组织化BP+数据驱动
      • 三驾马车：战略+数字+智能
      • 四位一体：流程再造+系统交互+平台集成+自动智能
    • 2.2核心路径
      • 组织人员
        • 财务专家型团队+创新管理模式
          • CPA+精通业务+数字技术；资金+核算+BP
      • 系统建设
        • 传统系统+新技术工具叠加
          • 云、大数据、AI/AR、区块链、5G
      • 流程交互
        • 自动化+全流程+数据驱动
          • 业务数据流转中被附上标签和属性，转化为财务属性数据，实现业财数据融合
      • 数据决策
        • 数据全生命周期+全方位赋能
          • 搭建数据颗粒度规则，懂战略、业务、数据的复合人才
      • 技术应用
        • 基础设施+硬件+应用软件
          • RPA、BI、IPA
    • 2.3实施步骤
      • 组织：战略财务+财务BP+共享中心+数据中心
      • 系统：ERP、OA、资金、税务、电子档案
      • 数据：共享、交互，打破信息孤岛
      • 中台：整合数据进行报告、分析、监测、预警、驾驶舱支持决策
• 二、多管齐下
  • 3.费控
    • 3.1痛点与核心需求
      • 对私，纸电混用、重员工体验；对公，时间差、维度多、逻辑复杂
      • 四统一（制度、门户、组织、权限）；降本增效（精益、体验、精简、萃取）
    • 3.2费控建设
      • 费控方案
        • 审核（真实、合规）；预算管控；流程管控；第三方接入；数据赋能
      • 费控实施
        • 采购
        • 商旅
        • 系统模块
          • 消费模块
          • 票据扫描
            • 发票管理
              • 税务系统
          • 支付模块
            • 网上银行
            • 银企直连
            • 资金系统
          • 企业对接
            • 统一门户
            • HR系统
            • 会计核算
            • 合同管理
            • 其他业务
      • 费控提升
        • 接入商旅、采购第三方平台，由员工支付转为企业支付
      • 全流程自动化
        • 员工
        • 业务审批
        • 预算审批
        • 财务预算
        • 结算
        • 采购申请+费用申请+借款
          • 发票收集+预算控制
            • 付款+报销+入账
      • 增强体验感
        • 员工：无感报销
        • 财务：科目映射自动生产凭证
        • 管理层：可视化
    • 3.3经验
      • 避免不必要的开发
      • 避免数据孤岛及断点
      • 统一数据入口，一次性准确、完整
      • 利用数据关联，搭建信用机制
      • 体系建设持续优化
      • 线上全流程，留有手工上传接口
  • 4.支付
    • 收款方式的多元化
  • 5.资金
    • 路径与价值
      • 集中管理，盘活、效率
      • 营运协同，两资管理
      • 产融结合，战略前瞻
    • 资金管理
      • 预算
      • 计划
      • 审批
      • 监控
      • 结算
      • 理财
      • 授信
      • 借款
      • 担保
      • 账号
      • 银企互联、BI报表
    • 司库管理：统一人员、资金、系统、授信、支付、监控
  • 6.税务
    • 全电发票
    • 金税四期
    • 以数控税
  • 7.档案
    • 政策规范
      • 2013年12月财政部《企业会计信息化工作规范》
      • 2015年12月财政部档案局《会计档案管理办法》
        • 满足条件的属于归档电子会计资料可仅以电子形式保存
      • 2020年档案局、财政部《关于规范电子会计凭证报销入账归档的通知》试点
      • 2020年新修订《中华人民共和国档案法》同等效力
      • 2021年档案局、财政部、商务部、税务总监《关于进一步扩大增值税电子发票电子报销、入账、归档试点工作的通知》
• 三、打通链条
  • 8.工作流平台
    • 四功能：协同化、流程化、一体化、简单化
    • 六大引擎：表单、规则、工作流、会计、数据、预算引擎
    • 低代码：高度可视化、预制件、拖拽+配置，企业级应用，敏捷管理、快速研发、柔性生产
  • 9.流程自动化
    • RPA机器人流程自动化
    • OCR光学字符识别
    • IPA智能流程自动化
    • AI
    • CHATGPT-4
    • 智能化财务新角色
      • 业务分析师
      • 机器人控制人
  • 10.数据中台
    • 中台价值：完整的财务数据资产、赋能财务管理场景、数据自助消费、数据统一形成业财一体数据
    • 数据治理：范围更广、精度更细、质量更高
      • 架构
      • 建模和设计
      • 存储
      • 安全
      • 集成
      • 质量
      • 主数据和参考数据
      • 元数据
      • 数据仓库和BI
      • 文件与内容管理
      • 数据质量
        • 完整
        • 一致
        • 准确
        • 时效
        • 规范
    • 建设目标：可见、可用（决策支持、业务支持、风险预警）、可运营
    • 系统设计
      • 数据架构
      • 平台架构
      • 研发规范：代码开发规范、命名规范、分层规范
• 四、全面赋能
  • 11.数据分析与决策支持
    • 传统财务分析维度
      • 定量：对比、趋势、杜邦、占比、敏感、盈亏
      • 定性：价值分析、舆情、价值、SWOT、波特五力、波士顿矩阵
    • 数据分析工具
      • 功能：收集加工整理、统计挖掘、解释
      • 分类：Excel生态，数理统计、BI、编程
      • 场景：归因、留存、漏斗、分群
    • 机器学习算法
      • 分类
      • 回归
      • 类聚
      • 关联规则
      • 时间序列
• 五、财务数字化持续变革
  • 财务数字化建设核心经验
    • 关键：科学的项目管理
      • 分步骤
      • 系统集成交互、数据安全共享
      • 供应商管理
    • 保障：人员组织转型
      • 自上而下理念变革
      • 组织转型、创新
      • 人员角色适配
    • 基础：流程梳理
      • 现状分析
      • 规划业财融合
      • 新技术驱动
    • 目标：支撑战略决策
      • 长期持续优化
      • 聚焦核心为决策服务
      • 把握机遇