经济法——股份有限公司-重点标注

通过思维导图，了解股份有限公司设立程序，股东大会、董事会职权及会议召集方式等内容，与前篇有限责任公司思维导图对比记忆。

股份有限公司

• 股份有限公司组织机构
  • 股份有限公司股东大会
    • 职权
      • 在有限公司基础上增加上市公司职权内容
      • 上市公司
        • 1. 决定聘用、解聘会计师事务所
        • 2. 审议1年内购买、出售重大资产，＞30%近期审计总资产事项
        • 3. 审议变更募资用途
        • 4. 审议股权激励计划
        • 5. 审议依法由股东会审批的担保事项
          • a. 担保总额过大
            • 本公司/控股子公司，对外担保总额≥50%近期审计净资产
            • 公司，对外担保总额≥30%近期审计总资产
          • b. 单笔担保额过大
            • 单笔担保额＞10%近期审计净资产
          • c. 对象特殊
            • 担保对象，资产负债率＞70%
            • 股东、实控人、关联方
          • d. 董事会搞不定
            • 章程规定应由股东大会审议批准担保事项，章程只能提升审批级次
            • 拟决议公司担保事项，出席无关联董事＜3，提股东大会审议
    • 会议类型
      • 定期会议
        • 每年召开一次
        • 上市公司应于上一会计年度结束后6个月内召开
      • 临时会议
        • 法定情形
          • 1. 董事人数＜5，董事人数＜章程2/3
          • 2. 未弥补亏损≥1/3实收股本
          • 3. 单独或合计股东，≥10%股份
          • 4. 董事会认为必要
          • 5. 监事会提议召开
          • 6. 其他
    • 召集和主持
      • 由董事会召集
      • 董事会不能履职的，监事会召集和主持
      • 监事会不能履职的，连续90日以上单独或合计持公司股份≥10%的股东可自行召集主持
    • 通知
      • 年会会议召开前20日通知
      • 临时股东大会，会议召开15日前
      • 发行无记名股票的公司，会议召开30日前公告会议时间、地点、事项
    • 临时提案权
      • 单独或合计，持≥3%股份股东，股东大会召开10日前，将临时提案交董事会，收到2日内通知其他股东，提交股东会审议
    • 决议规则
      • 表决权计算
        • 股东出席会议，每1股有1表决权
        • 公司股份无表决权，优先股通常不出席大会，不享有表决权
      • 相对多数通过
        • 必须经出席会议股东所持表决权＞1/2
      • 绝对多数通过（上市公司）
        • 事项
          • 审议1年内购买、出售重大资产，＞30%近期审计总资产事项
          • 涉及优先股利益
            • 章程相关
            • 发行优先股
            • 一次或累计减资＞10%
            • 合并、分立、解散、变更
            • 公司章程规定的其他
        • 规则
          • 出席会议股东表决权≥2/3
      • 累计投票制
        • 选举董事、监事，可依照章程或股东大会决议，实行累计投票制
      • 会议记录签名
        • 主持人，出席会议的董事
  • 股份有限公司董事会特别规定
    • 组成
      • 5≤人数≤19
      • 设董事长，可以设副董，选举＞50%全体董事
      • 可以有公司职工代表
    • 会议类型及频率
      • 定期会议
        • 每年至少2次
      • 临时董事会
        • 表决权≥1/10，股东提议
        • 董事≥1/3，董事提议
        • 监事会提议
    • 通知
      • 定期会议
        • 会议召开10日前，通知全体董事及监事
      • 临时会议
        • 董事长自接到提议10日内，召集和主持董事会会议
    • 召开条件
      • 董事出席＞50%全体董事
      • 不能出席的，可书面委托其他董事
    • 决议规则
      • 1人1票
      • 全体董事＞50%
      • 上市公司董事会，关联表决排除
        • 关联董事不得表决，不得代理其他董事表决
        • ＞50%的无关联董事出席，无关联董事＞50%通过
        • 出席无关联董事＜3，提股东大会审议
    • 记录签名
      • 出席会议董事签名
    • 董事赔偿责任
      • 决议违法违规，公司损失，参与决议的董事对公司负赔偿责任
      • 表决时曾标明异议并记载于会议记录的，该董事免除责任
    • 经理
      • 股份有限公司应当设经理
    • 上市公司董事会秘书
      • 高管
        • 负责会议筹备、文件保管、股东资料管理、信息披露等
  • 上市公司独立董事制度
    • 基本任职条件
      • 5年以上法律、经济或其他所需经验
      • 具备担任公司董事资格，不存在以下情形
        • 非完全民事行为能力人
        • 经济犯罪或因犯罪被剥夺政治权利，执行期满≤5年
        • 破产清算公司董、高个人责任，清算完结后≤3年
        • 吊销、关闭企业法定代表人个人责任，吊销日起≤3年
        • 个人负债较大到期未偿
    • 不得担任独董人员
      • 不得担任一般董事
      • 不得担任独立董事
        • 直系亲属：父母，配偶，子女 主要社会关系：兄弟姐妹，岳父母，儿媳女婿 兄弟姐妹配偶，配偶的兄弟姐妹
        • 最近1年内有以下情形
          • 任职
            • 上市公司及附属企业
              • 本人、直系亲属、主要社会关系
            • 在大股东单位（5%/前5名）任职
              • 本人、直系亲属
          • 大自然人股东（1%/前10名）
            • 本人、直系亲属
        • 提供财务、法律、咨询服务
          • 为上市公司及附属企业提供
          • 本人
          • 现在不得存在
      • 章程规定的其他人员，证监会认定的其他人员
    • 独立意见
      • 发表独立意见
        • 关联交易
        • 聘用、解聘事务所
        • 董、高切身利益
        • 可能损害中小股东的事项
      • 应当做成记录，并由独董书面签字确认
      • 股东有权查阅独董发表的独立意见
• 股份有限公司股份
  • 股票发行的基本规定
    • 公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票
    • 同股（同次同种股票）同价
    • 平价发行，溢价发行
  • 优先股
    • 优先股股东权利
      • 优先股股东优先普通股股东利润分配、剩余财产分配
      • 参与公司决策等权利受限
        • 一般不参与公司决策，不出席股东大会，不享有股东大会表决权
        • 优先股表决权恢复
          • 连续2或累计3会计年度，未按约定支付股息，股东大会批准当年不按约定分配利润方案次日起
          • 章程规定每股优先股一定比例表决权，及表决权恢复的其他情形
        • 分类表决
          • 涉及优先股利益，每1优先股有1表决权，公司除外
            • 修改章程与优先股相关内容
            • 1次或累计减资＞10%
            • 合并、分立、解散、变更
          • 表决≥2/3+2/3：出席会议普通股（含表决恢复优先股），出席会议优先股(不含表决恢复）
    • 优先股的发行
      • 同次发行同款优先股，发行条件、价格、票面股息率应相同
      • 上市公司可公开、非公开发行；非上市公司可非公开发行
      • 已发行优先股≤50%普通股股份总数，且筹资金额≤50%发行前净资产；已回购、转换优先股不纳入计算
  • 股份转让
    • 股票转让方式
      • 记名股票，背书或其他法律规定，转让后股东名册记载
      • 不记名股票，交付即可
      • 股东大会召开前20日内或决定分配股利基准日前5日内，不得变更登记，另有规定除外
    • 对发起人转让股份限制
      • 公司成立之日1年内不得转让
      • 公开发股前股份，自上市交易日1年内不得转让
    • 对董监高转让股份限制
      • 董监高所持公司股票，上市交易1年内不得转让
      • 董监高任职期间，每年转让股份≤25%所持股份，不受此款限制情形如下
        • 司法强制执行，继承，遗赠，依法分割财产导致股份变动
        • 上市公司董监高所持股份不超过1000股的，可一次全部转让
      • 董监高离职后6个月内，不得转让其所持有本股份股份
      • 上市公司董监高下列时间不得买卖本公司股票
        • 上市公司定期报告公告前30日内
        • 上市公司业绩预报公告前10日内
        • 可能对估价产生重大影响的重大事项发生日或决策过程中，至依法披露后2个交易日内
        • 证券交易所规定的其他时间
    • 公司不接受本公司股票作为质押标的
  • 股份回购
    • 回购情形
      • 1. 减少公司注册资本
        • 经股东大会决议，自收购之日起10日内注销
      • 2. 与持有本公司股份的其他公司合并
        • 经股东大会决议，自收购之日起6个月内转让或注销
      • 3. 股东对股东大会作出合并、分立决议异议的，要求公司收购
        • 经股东大会决议，自收购之日起6个月内转让或注销
      • 4. 将股份用于员工持股计划或股权激励
      • 5. 将股份用于转换上市公司可转债
      • 6. 上市公司为维护公司价值及股东权益所需
      • 经股东大会决议，或依章程或股东大会授权，经2/3以上董事出席的董事会会议决议，3年内转让或注销
• 股份有限公司设立
  • 股份有限公司设立方式、条件、程序
    • 设立方式
      • 发起设立
        • 发行新股前，股份全部由发起人持有
      • 募集设立
        • 公司设立时，除发起人，还有其他人认购股份
    • 设立条件
      • 1. 发起人
        • 2≤发起人≤200
          • ≥50%发起人经常居住地或主要办事机构在中国
      • 2. 注册资本
        • 发起设立
          • 登记机关全体发起人认购总额，法律对限额另有规定除外
          • 在发起人认购股份缴足前，不得向他人募集
        • 募集设立
          • 登记机关实收股本总额
          • 发起人认购股份≥35%股份总数，法律另有规定除外
      • 3. 股份发行、筹办事项合法
      • 4. 公司章程
        • 发起设立
          • 全体发起人共同制定
        • 募集设立
          • 出席创立大会认股人表决权＞50%
      • 5. 公司名称、组织机构
        • 应当三会俱全
      • 6. 公司住所
    • 募集设立股份有限公司程序
      • 1. 发起人认购股份≥35%股份总数，法律另有规定除外
      • 2. 公开募集
        • 应当依法报证监会核准
        • 公告招股说明书，制作认股书
        • 应由证券公司承销，签订承销协议
        • 应同银行签订代收股款协议
        • 认股人未按期缴纳股款，经催缴后合理期仍未缴，可另行募集，造成损失的，有权要求赔偿
      • 3. 召开创立大会
        • 股款缴足，须验资并开具验资证明
        • 股款缴足之日起30日内召开
        • 发起人、认股人持股＞50%股份总数出席
        • 出席认股人所持表决权＞50%事项
          • 通过公司章程
          • 选举董事会、监事会成员
          • 发生不可抗力或经营环境重大变化，决定不设立公司的决议
      • 4. 董事会应于创立大会结束30日内，向登记机关申请
  • 发起人的责任
    • 公司不成立，筹办期间费用及债务
      • 一般规定
        • 外部责任
          • 发起人对债权人费用和债务承担连带清偿责任
        • 发起人内部责任
          • 约定→出资比例→等额分担
          • 发起人过错未成立，由法院根据过错情况，确定过错一方就费用、债务的责任范围
      • 募集设立公司特殊规定
        • 募资超期尚未募足的
        • 股款缴足，30日内未召开大会
        • 创立大会决议不设公司
        • 认股人可要求发起人返还股款+银行同期存款利息
    • 筹办阶段订立合同的责任承担
      • 以发起人名义订立的合同
        • 合同相对人可要求发起人承担合同责任
        • 公司成立后，对合同予以确认，或公司已经实际享有合同权利或履行义务，合同相对人可要求公司承担责任
      • 以设立中公司名义订立的合同
        • 公司成立后，合同相对人可要求公司承担责任
        • 发起人为自己利益签订合同，公司不承担，善意相对人除外
    • 发起人履行职责损害他人责任
      • 外部责任
        • 公司成立后，相对人可要求公司承担
        • 公司未成立，相对人可要求全体发起人承担赔偿责任
      • 内部责任
        • 公司或其他发起人，承担责任后，可要求过错发起人追偿