风险与保险

风险与保险，保险：1·经济角度——分摊意外事故损失的一种财务安排；2·法律角度——合同行为，体现民事法律行为。

风险与保险

• 第一节： 风险概论
  • 一、风险的内涵
    • 1.损失的不确定性——不确定性：实际结果与预期结果的变动程度 2.风险频率——一定数量的标的，在确定的时间内发生事故的次数 3.损失程度——每发生一次事故导致标的的损毁状况 4.风险频率与损失程度的关系
  • 二、风险的组成要素
    • 1.风险因素——引发或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因 2.风险因素的类——物质风险因素：能够直接影响事物物理功能的因素 ——道德风险因素：与人的品德有关的无形因素 ——心理风险因素：与人的心理状态有关的无形因素 3.风险事故——由风险因素引起并可能产生一定损害后果的意外或偶然事故，是导致损失的直接原因 4.损失——非故意、非计划、非预期的经济价值的减少 ——直接损失与间接损失 5.风险因素、风险事故和损失的关系——风险因素引起风险事故，风险事故导致损失
  • 三、风险的特点
    • 1.风险存在的客观性；2.风险存在的普遍性；3.个别风险发生的偶然性；4.大量风险发生的必然性；5.风险的可变性。
  • 四、危险单位
    • 1.一次保险事故可能造成的最大损失范围，是保险公司确定其能够承担的最高保险责任的计算基础 2.危险单位的划分：地段；投保单位；标的。
  • 五、风险的分类
    • 1.风险损害的对象 财产风险 人身风险 责任风险 信用风险
      • 2.风险损失发生的原因 -自然风险 -社会风险 -政治风险 -经济风险 -技术风险
        • 3.风险的性质 纯粹风险——后果有两种：有损失和无损失 投机风险——后果有三种：损失、无损失和获利
          • 4.风险涉及的范围 特定风险——与特定的人有因果关系的风险 基本风险——损害波及社会的风险动态概念
• 第二节： 风险管理
  • 一、定义
    • 经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制并妥善处理风险所致的损失，从而达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动或行为。
  • 二、风险管理的起源和发展
    • ●20世纪30年代起源于美国——生产的社会化程度的提高；利润最大化的冲动；社会福利意识的增加 ·保险型风险管理：美国 ·经营型风险管理：德国
  • 三、风险管理程序
    • 1·风险识别——定性分析；财务报表分析法、风险列举法、生产流程图法；现场检查法 2·风险估测——定量分析：风险频率、损失程度 3·风险管理措施 4·风险管理决策
  • 四、风险管理措施
    • 1·避免风险——处理风险最有效、彻底的手段 2·损失控制——风险预防：降低风险频率；风险抑制：减低风险强度 3·风险中和——采取措施将损失机会和获利机会平分 4·风险自留——企业或单位自行承担财务损失后果的方式；主动、被动； 小额损失的自留、建立意外损失基金、建立专业自保基金 5·风险转移——直接转移；间接转移—保险、非保险
  • 五、风险管理的意义
    • ●宏观 有利于资源的合理利用 有利于经济的稳定发展 有助于保障人民生活安定
      • ●微观 有助于经营目标的顺利实现 可以减少决策的风险性 有助于提高企业经营效益 促使员工努力工作，提高效率
  • 六、风险、风险管理与保险的关系
    • 1.无风险无保险；2.保险不保全部风险；3.风险的增加是保险发展的条件；4.保险是风险管理的有效措施 5.风险管理水平制约保险的经营效益

风险与保险

• 第三节： 保险概述
  • 一、定义
    • 1·经济角度——分摊意外事故损失的一种财务安排；2·法律角度——合同行为，体现民事法律行为
  • 二、可保风险
    • 1·保险人承担的风险；2.可保风险的条件——纯粹风险；风险的发生具有偶然性；风险必须是使大量标的都有可能遭受损失；风险必须是意外的；风险可能导致较大损失。
  • 三、保险的特性
    • 保险与社会保险
      • 1.定义：社会保险，是国家以立法形式，为依靠劳动生活的劳动者及其家属保持基本生活条件，促进社会安定而举办的保险。 2·区别:性质、目的和意愿——·保险：商业、营利、自愿； 社会保险：政策、非营利、强制 办理原则——保险赔付与保险费有直接关系；社会保险给付与缴费有关，但兼顾公平
    • 保险与慈善事业
      • 1.共同点——互助共济 区别——1.经营机构：以营利为目的的保险公司（保险）；完全依靠社会资助的事业团体（慈善） 2.代价：有偿（保险）；无偿（慈善）3.依据：保险合同（保险）；社会救济政策（慈善）
    • 保险与储蓄
      • 1.共同点——消除生活中的不安定因素 2·区别——目的：保险旨在共同分担风险事故造成的经济损失；储蓄是应付单位或个人的经济需要 ——保障功能：保险是一旦约定风险发生，都可以经济补偿，不论交费多少；储蓄只能获得本金及利息
    • 保险与赌博
      • 1·共同点——金钱的得失取决于偶然事件的发生与否，收可能大于支 2·区别——目的：互助共济（保险）；图谋暴利（赌博）； ——动机：利己利人（保险）；损人利己（赌博） ——依据：概率论和大数法则（保险）；偶然性（赌博） ——后果：风险的转移和减少（保险）；风险的制造和增加（赌博）
    • 保险的特性
      • 1.经济性；2.互助性；3.法律性；4.科学性
  • 保险的分类
    • 1.按投保意愿分类 自愿保险 法定保险
      • 2·按经营政策分类 -社会保险 -普通保险
        • 3·按风险转移方式分类 -共同保险 -重复保险 -原保险 -再保险 -转分保
          • 4·按保险标的分类 财产保险 人身保险
            • 5.按保障的主体分类 团体保险 个人保险
  • 五、保险的职能
    • ·基本职能——分散风险 ·派生职能——防灾防损职能 ——损失补偿：财产保险 —— 融资职能 ——经济给付：人身保险
  • 六、保险的作用
    • 1·宏观作用 保障社会再生产的正常进行；有助于财政、信贷收支计划的顺利实现；平衡或增加外汇收入 有利于高新技术的推广应用；有利于安定人民生活。
      • 2·微观作用 有利于受灾企业及时恢复生产 有利于企业加强经济核算 促进企业加强风险管理
• 第四节： 保险的产生与发展
  • 一、保险产生的条件
    • 1.自然条件——自然灾害和意外事故的客观存在，是保险产生的前提 2.经济基础——剩余产品是物质保障的基础；商品经济是保险发展的经济基础
  • 二、现代保险的形成与发展
    • 1.海上保险——-共同海损是海上保险的萌芽；——船、货抵押贷款是海上保险的雏形； 现代海上保险的形成与发展——意大利：现代海上保险的形成；英国：现代海上保险的发展；劳合社 2·火灾保险 3.人身保险——殡葬制度、海上保险、哈雷生命表、辛普森、陶德森
  • 三、我国保险业的形成与发展
    • ·旧中国民族保险业的形成与发展——-第一家保险公司：1805；第一家华商保险公司：1875；保险业的发展。 ·新中国保险业的建立与发展：1949；·保险业发展的坎坷——- 1958； 1966 国内保险业的恢复与发展：1979