项目决策分析与评价 第二章 项目规划报告的编制

项目决策分析与评价 第二章 项目规划报告的编制的思维导图，我国的规划由发展规划、城乡规划、土地利用规划等不同的规划体系构成。

第二章　项目规划报告的编制

　第一节　概 述

标注

一、规划分类

我国的规划由发展规划、城乡规划、土地利用规划等不同的规划体系构成。

二、项目规划的含义

（一）产业发展规划的含义

产业发展规划是综合运用各种理论分析工具，充分结合当地实际状况，深入研判国内外相关产业发 展情况及区域经济发展态势，系统分析当地产业发展中存在的问题、产业体系、产业结构、产业链条、 经济社会环境影响等内容，科学制定一定周期内的产业发展定位、目标、空间布局和实施方案的规划。

（二）企业发展规划的含义

企业发展规划是落实企业发展战略，根据所拥有的资源和所处的外部环境，谋划企业在某个时期内 的发展方向和具体目标，制定为实现目标而实施的行动方案。 比如企业战略规划是发展成为中国太阳能光伏产业前十强企业，企业发展规划是5 年内建成10 家标 准工厂、标准工厂的规模和生产技术统一达到某先进指标，企业计划是按年度建设标准工厂等。

企业战略规划：长远的、总体的、宏观的发展愿景、精神、使命、战略目标、核心业务定位。

企业发展规划：落实企业战略，某一时期内的方向、目标和实施方案。

企业计划：日常经营计划，具体事务性工作。

（三）园区发展规划的含义

园区是指由政府或企业为实现产业发展目标而创立的特殊区位环境，是区域经济发展、执行区域产 业职能的重要空间形态，园区在改善区域投资环境、引进外资、促进产业结构调整和发展经济等方面发 挥积极的辐射、示范和带动作用。 园区的类型很多，常见的有工业园区、农业园区、科技园区、物流园区、文化创意产业园区等。

三、项目规划的任务

（一）产业发展规划的任务

产业发展规划的任务：引导、培育和发展符合区域资源特点和优势条件的产业体系，推动形成产业 内生动力、产业创新机制和产生再造能力，促进产业结构优化和产业技术升级，打造具有竞争优势的产 业集群。

（二）企业发展规划的任务

企业发展规划的任务：落实企业战略目标，深入研究企业内部条件和外部环境，提出企业发展路径，确定企业业务结构和规模，确定规划期内的最佳业务组合、投资方向和重点投资项目，合理配置企业内外部资源，制订实施方案、实施标准和保障措施。 企业发展规划可以帮助企业选择投资项目。 有时企业发展规划可以替代项目建议书或预可行性研究，在近期规划项目中选择重点项目开展可行 性研究工作，直接进入决策程序。

（三）园区发展规划的任务

园区发展规划的任务：依据国家、地方有关政策，充分考虑内外部发展环境，从当地实际状况出发， 合理确定园区的发展定位，对园区产业结构、空间布局、土地利用、基础设施、环境保护、安全防灾、 园区管理等进行总体安排，以指导园区建设和园区产业健康、快速发展。

四、项目规划的特点

（一）产业发展规划的特点

1.导向性

对企业选择投资机会具有重要意义

2.相关性

产业发展规划与地方资源和经济活动具有相关性。 产业发展规划与城市规划等上位规划和相关规划存在相关性。

3.约束性

符合产业发展规划是项目决策分析的基础和前提。

产业规划约束性——产业规划是政府履行经济调节、市场监管、社会管理和公共服务职责的重要依据，也对市场经济运行、市场微观主体的行为、工程项目投资进行约束，符合相关产业规划是项目决策分析的基础和前提。

4.时效性

产业发展规划也需要根据环境和形势变化进行滚动调整或修编。

（二）企业发展规划的特点

1.前瞻性

正确判断环境和形势变化，准确把握产品市场走势，敏锐查觉企业经营业务影响因素的变化。

2.针对性

　要切实针对企业自身特点和发展阶段，客观分析企业现状，发现企业优势，剖析存在问题，挖掘企 业核心竞争力。

3.认同性

　编制过程是自内而外、自外而内、自上而下、自下而上的沟通过程，是企业各层面统一认识的过程。

4.时效性

应及时进行动态修正和调整，不断更新，创造新的竞争优势和核心能力。

5.可操作性

对企业的投资行为、经营方式、管理方法都具有一定的约束性，必须是可执行的。

（三）园区发展规划的特点

通常园区具有政府和企业双重属性

五、项目规划的作用

（一）产业发展规划的作用

1.指导产业合理有序发展 2.推动区域产业优势组合 3.引导和约束投资方向 4.促进资源合理配置 5.优化完善产业结构 6.为专项规划提供基础和依据

（二）企业发展规划的作用

　对于制定企业各项具体目标具有重要的指导作用，对企业选择投资方向、企业战略制定、企业资源 优化配置、企业组织架构设计等都具有引导和约束作用。

（三）园区发展规划的作用

1.服务招商引资

可以指导园区招商引资，选择投资项目和投资者。

2.落实资源条件

根据规划需求，园区将需要的各项资源一次规划落实，并向投资者提供服务，优越的资源条件，能 够对投资者具有更大的吸引力。

3.促进园区建设

园区发展规划为园区控制性详规提供编制条件，促进园区供电、供水、供热、供气、“三废”处理、 道路、绿化、管廊等公共设施的建设。

六、项目规划报告的编制原则

（一）产业发展规划报告的编制原则

1.前瞻性原则

要以战略眼光审视行业未来，要在大格局、大背景下思考产业发展，正确预判未来产业发展趋势， 从而提出产业未来发展的方向性建议。

2.合规性原则

产业规划涉及的有关方面都要符合相关的法律法规和政策，要符合国家的产业政策和行业政策，要 符合上位规划。

3.产业关联原则

产业发展规划要关注相关产业的交互作用，关注产业链构成和用户群培育，关注产业连续性和可拓 展性，兼顾近期利益和长远利益关系，以保证产业健康可持续发展。

4.可操作性原则

产业发展规划要充分考虑产业发展条件和投资意向，通过有效措施将规划内容转化为其实可行的实 施方案。

5.持续性原则

产业发展规划要充分考虑当地资源环境支撑条件，合理配置生产力要素，要在环境、生态、土地利 用、交通运输、人力资源等自然、社会和经济方面做到可持续发展。

（二）企业发展规划报告的编制原则

1.合规性原则 2.差异化原则（打造特色） 3.价值递增原则 4.取舍原则 5.创新原则 6.可持续原则

（三）园区发展规划编制的原则

1.绿色发展原则

规划应树立底线思维，严守资源消耗上限、环境质量底线、生态保护红线，将各类开发活动限制在 资源环境承载能力之内的要求，注重区域生态环境的保护，优化空间布局、调整产业结构、控制发展规 模、保障生态功能，贯彻落实推动绿色发展的要求。

2.集约发展原则

规划应强化节约集约用地，严格执行工业项目建设用地控制指标，包括投资强度、容积率、建筑系 数、行政办公及生活服务设施用地所占比重、绿地率等土地利用控制性指标要求，对不符合要求的项目， 用地面积予以核减，提高园区土地综合利用效率。

3.循环发展原则

规划应坚持系统化、一体化发展理念，实现资源、能源的循环利用，最大程度的提高资源、能源的利用效率。 循环发展的核心是要培育完善优势产业链，构建深化产业链整合发展的机制，推进企业、项目之间在产业链延伸方向上建立相互配套、分工协作、产业共生关系，形成相互关联、相互支撑、相互促进的发展格局。

4.弹性发展原则

规划应坚持高起点整体规划、分步实施、重点开发的原则；立足于规划实施的可行性和预见性，协 调好近期建设与远景规划的关系，适应产业发展的不确定性，规划方案保持一定的灵活性。

5.针对性原则

规划应立足园区发展现状基础，基于区域社会、经济、资源、生态环境以及自然条件等特点，因地 制宜，有针对性的提出园区的特色定位及实施措施，突出区域发展优势。

第二节　产业发展规划报告的编制

一、产业发展规划报告的重点内容

（一）产业现状分析

产业现状分析是产业发展规划的基础

1.外部环境分析

宏观环境分析

政治环境、法律环境、经济环境、社会环境和自然环境。 要重点研究对行业发展有重大影响的政策，归纳总结影响因素，站 在国家利益和行业发展高度找准行业发展关键点，不能流于形式。

行业环境分析

最重要的内容，与规划实施方案关系最密切。 包括产业环境、市场环境和技术环境分析。

竞争环境分析

从区域经济发展差异化角度，寻求产业发展的比较优势

2.内部资源分析

是对规划主体自身基础条件进行的系统研究。 1）要对规划主体的产业现状进行充分调研和深刻理解。 2）要对规划依托的生产力要素条件进行逐项分析。 3）资源型产业要进行资源条件分析。 4）要对当地的环境、生态、能源等情况进行调查和分析。

3.产业政策分析

包括国家宏观政策、行业发展政策、行业准入条件、行业标准和规范等。

4.SWOT 分析

归纳和提升内外部环境分析结果，说明推动产业发展的优势和机会， 指出影响产业发展的劣势和挑战。

（二）产业发展定位和目标

　产业发展定位是规划核心和纲领性内容

1.产业发展定位应立足于内外部环境分析结果，确定适合的主导产业方向，明确产业规模，构造产 业体系，理清产业发展次序和空间布局，打造强有力的产业集群，使产业具有可持续健康发展能力。 2.产业发展定位要凝练成产业发展规划的指导思想、规划原则和规划目标。 （1）规划指导思想是规划理念和核心思想的高度概括和集中表达，要立足大格局，从宏观、战略和 总括角度描述规划对象的未来。 （2）规划原则是承接规划指导思想，对规划内容提出的更加具体和细化的要求。规划原则在选择规 划内容时必须严格遵循。 （3）规划目标，一般分为总体目标和具体目标。 总体目标：包括产业规模、主要产品生产能力、工业产值、工业增加值、投资等指标。 具体指标：包括分类产业的能力、产量等指标，也包括资源能源使用、环境保护、科技创新等指标。

（三）规划实施方案

规划实施方案是根据产业定位要求，详细展开和论述产业框架结构、产业发展思路、产业布局、规 划备选项目、外部条件需求、建设时序等内容，并进行规划效果分析。 产业发展规划要： 提出规划备选项目，以真正落实规划理念和规划定位。 对重点投资项目的条件和推荐理由进行初步论证。 提出产业实施的外部条件需求。 提出建设时序安排。 对规划效果进行分析，以更好地落实和检查规划内容。 提出规划实施保障措施，以提高规划的可操作性。

　二、产业发展规划的理论和方法

　产业发展规划工作中还可以采用多种理论进行指导。主要有：区域合作理论、城市定位理论、区域 定位理论、产业集群理论、产业布局理论、产业发展周期理论、产业政策理论、营销理论等。 　在不同的工作阶段，可以采用不同的分析方法和工具。 　　表2—1 产业发展规划常用分析方法 调研阶段： 文献收集法、现场调研法、会议座谈法、案例调查法、抽样调查法。 分析阶段：（1）定性分析：SWOT 分析、宏观环境分析（PEST 分析）、环境性质识别、差异化战 略、产业生命周期、行业结构分析（波特五力模型）、市场结构分析、价值链分析、区域竞争优势分析一钻石模型、波士顿模型、竞争能力组合评估；（2）定量分析：趋势预测法、相关分析法、层次分析法、非参数统计分析法、需求弹性分析、成本分析。 策划阶段：头脑风暴、专家咨询、创新策划、标杆分析、趋势预测。

（一）产业生命周期

　产业生命周期分为开发期、成长期、成熟期和衰退期四个阶段。 　经常用于产业规划的外部环境分析。

（二）行业结构分析（波特五力模型）

经常用于产业规划的产业结构分析，从而判断产业发展程度和影响因素。 波特五力模型从潜在进入者、替代品、购买者、供应者和现有竞争者之间的抗衡来分析产业结构基 本框架、产业竞争强度或产业利润率。

（三）市场结构分析

产业规划根据需要进行市场结构分析，从而判断市场发展程度和影响因素。 西方经济学将市场结构分为完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断四种分类，竞争程度依次递减。 市场结构分析经常采用需求曲线、供给曲线、短期均衡、长期均衡等方法，通过盈亏平衡、边际收益、边际成本等指标来衡量。

（四）需求弹性法

需求弹性法经常用于产业规划的市场需求分析，从而判断市场成长性和影响因素。 市场需求分析可以从市场需求决定因素和需求价格弹性两个方面入手。 　　

　三、产业发展规划的编制大纲（移至本章最后）

第三节　企业发展规划报告的编制】

一、企业发展规划报告的重点内容

　企业发展规划报告编制重点是做好规划分析、规划定位、规划实施三个方面工作。规划分析是基础， 规划定位是核心，规划实施方案是重点。

（一）规划分析

规划分析是深入研究企业内外部环境，分析企业当前地位、环境未来发展趋势和对企业的影响。 　1.企业现状调查与分析 　　企业现状调查是收集企业现状信息，分析企业存在问题、优势与不足，为制定企业发展规划提供基 础和依据。 　　企业现状分析的重点是分析企业经营结构、存在问题及面临挑战。 　2.企业发展环境分析 　　与产业发展规划的外部环境分析相比，企业发展规划的外部环境分析要更有针对性地研究对特定企 业具有重要影响的外部环境因素。 　　对市场的准确判断和对市场趋势的前瞻性预测是企业发展规划成功的根本。

（二）规划定位

企业规划定位是在规划分析基础上，明确在企业总体战略指导下的具体产业定位、产业规模、产业 体系、产业层次、空间布局等方针和思路，凝练成企业发展规划的指导思想、规划原则和发展目标。 发展目标一般分为总体目标和分解目标。总体目标：主要包括企业规模、业务总量、目标市场份额、技术水平、人力资源、环境治理目标、财务目标等。分解目标：企业业务单元和管理部门层级的子目标。　　 　　设定企业发展目标要考虑以下因素： 　　一是企业总量增速要与自身能力相适应； 　　二是利润指标要客观实际； 　　三是目标结构要合理； 　　四是增量估算要相对准确； 　　五是要考虑存量变化。

（三）规划实施方案

1.明确业务结构

　企业发展规划要明确企业核心业务，以便将企业有限的资源集中于持续巩固核心业务，实现产业升 级。 　　企业发展规划也可以根据麦肯锡公司业务三层面理论确认业务结构，包括基础业务、战略业务和新 兴业务。 基础业务：是企业目前规模和利润构成主体，具有相对优势的市场地位，是企业支柱产业。需要适当的资源投入，保持其充足的造血功能，维持其对企业发展的资金支持。 战略业务：是企业目前重点发展业务，成长性高、发展前景好，未来可成为企业新的支柱产业，并在市场中确立优势地位。企业需要在不断总结探索的基础上，加大资金投入，促进其快速有序发展并成长为新业务。 新兴业务：是企业正在发掘的业务领域，企业可以从中寻找新的战略业务，培育新的产业，开创未来新机会。 根据企业结构、业务现状和所处行业不同，企业业务结构设计有多种思路，例如集中核心业务发展、纵向（横向）一体化扩张、多元化发展等。 纵向（横向）一体化扩：剥离非主营业务，使业务主线更清晰，以巩固核心业务的市场竞争地位。 纵向一体化扩张：是企业沿某种产品或服务的价值链前方或后方延伸扩展。前向一体化是企业增加价值链阶段数、且更加靠近最终用户，是企业将业务向消费端扩展，包括产品深加工、资源综合利用、建立自有销售渠道等。后向一体化是企业增加价值链阶段数、且更加远离最终用户，一般是企业整合资源，包括企业自有生产原材料、形成自有配套体系等，实质是提高资源掌控能力。 横向一体化：企业把生产营销链上同一个阶段、具有不同资源优势的企业单位联合起来形成一个经济体，实现途径包括收购、兼并、重组、基于契约关系的分包经营和许可证及特许权经营、基于产权关系的合资经营等。

2.明确重点任务

明确重点任务是企业发展规划的细化工作，要解决企业发展“如何做”问题。

3.制定规划实施计划

4.提出保障和支撑体系建设

5.预测规划效果

二、企业发展规划的分析方法

（一）企业对标分析

对标分析是将本企业各环节经营状况与竞争对手或行业内外一流企业进行对照分析，研究本企业水平及存在差距的过程。 对标分析主要步骤有： 　1.确定对标内容：要从企业自身情况出发设定对标内容，包括公司业务结构、产品质量、生产技术水平、服务质量、经营指标、企业财务数据等。 　2.选择对标企业。对标企业选择方式一般有以下四种类型：一是以竞争对手为标杆，比较竞争对手经营战略的组成要素；二是以行业领先企业为标杆，改进企业内部经营，建立赶超目标；三是建立跨行业的技术标杆，有助于技术和工艺跨行业渗透；四是以客户需求为标杆，结合市场、竞争力和目标设定，发现企业不足。　　竞争对手和行业领先企业通常是首选的标杆对象。 　3.收集对标数据。收集数据时要注意数据的边界、范围、定义、以及来源合法性，企业自身数据要与对标企业数据具有范围一致性和可比性。 　4.分析对标结果。通过与对标企业的比较，正确评估企业的关键性差距，提出改进程度和提升空间，对制定企业未来规划目标提供有价值的依据。

（二）企业竞争力分析

九力模型综合评价将企业能力按外部属性竞争力和内部属性竞争力分成九种能力，分别进行加权评 价，以表示企业的综合竞争力。 企业竞争力九力模型指标 属性指标 分指标 指标描述 品牌能力 企业产品品牌的市场稳定性、行业地位、支持度、受保护程度及发展趋 势的综合评价 外部属性 研发能力 企业研发新市品的时间、资金、技术、人员等方面相对优势 竞争力 营销能力 企业巾的体系、范围、人员、潜力等综合实力 制造能力 企业制造产品的技术、设备、t房、人员等整体力量 产品能力 企业产品的质量、外观、价格等方面的消费者赞誉程度 资源能力 企业所拥有的自然资源、资金资源、政府资源、人力资源的数量和程度 内部属性竞 争力 决策能力 企业管理者作出重大决策的速度和效率 执行能力 企业管理机构传达信息的通畅程度和执行决策的有效程度 整合能力 企业建立整体形象、整合各种资源的能力 　　评价方法可以采用专家评分法。为保证评价结果的客观性，一般邀请熟悉企业的约10 名专家进行评 价打分。 　　企业多种产品的比较可以采用波士顿矩阵和GE模型，以决定企业的产品策略是加大投入、还是逐步 退出。

（三）企业价值链分析

企业的价值创造是通过一系列活动构成的，这些活动可分为基本活动和辅助活动两类，基本活动包括内部后勤、生产作业、外部后勤、市场和销售、服务等；而辅助活动则包括采购、技术开发、人力资源管理和企业基础设施等。 这些互不相同但又相互关联的生产经营活动，构成了一个创造价值的动态过程，即价值链。 企业价值链分析的作用：可以将企业现有业务进行分类，明确基础业务、关键业务、优势业务、潜力业务、老化业务，发现业务组织的问题和症结，提出改进或改革、进入或退出措施。 价值链分析的完整步骤如下： （1）把整个价值链分解为不同的创造价值的作业单元，将成本、收入和资产分配到“有价值的作业”中；各个作业单元的成本核算一般根据自身原辅材料消耗、公用工程消耗、固定资产价值等，计算各单元的生产成本和效益。 （2）确定引起价值变动的各项作业，分析形成作业成本及差异的原因。 （3）分析整个价值链中各节点单元之间的关系，确定企业内部核心单元的相关性，确定企业边界与顾客和供应商之间作业的相关性。 （4）根据分析结果，重新组合或改进价值链，更好地控制成本动因，优化价值结构，使价值链的节点单元获得可持续的竞争优势。 企业价值链分析要以事实为基础，以假设为导向，反复评估修正，以期得到客观评价结论。 企业价值链分析的关键是将成本和利益在各经营环节中公平分配。 基于价值链分析成果，企业可以调整和改进公司供应链。当企业实现了成本控制、业绩提升、盈利增加以后，企业可根据所发生的成本和投资等，对增加的盈利在价值链上进行公平分配。

（四）企业SWOT 分析

通过企业SWOT 分析可以将企业密切相关的内部优势和劣势、外部机会和威胁等因素关联匹配，从而 得出一系列判断，供最终决策所用。 企业SWOT 分析是连接企业发展规划内外部环境的桥梁，使企业的内部能力和外部环境相适应，企业 与环境相互依存。

三、企业发展规划报告编制大纲（移至最后）

第四节　园区发展规划报告的编制

　一、园区发展规划报告编制的重点和内容

（一）园区发展规划报告的重点

（1）分析园区所在地区的基本情况，综合评价园区的发展条件； （2）确定园区性质和发展目标，确定园区产业发展方向以及结构，划定园区范围； （3）提出规划期内园区用地发展规模，确定园区建设和发展用地的空间布局和功能分区； （4）确定园区对外交通系统的布局，确定园区主、次干道系统的走向、断面、主要交叉口形式，确定主要广场、停车场的位置和规模； （5）综合协调并确定园区供水、排水、防洪、供电、通讯、燃气、供热、消防、环卫等设施的发展目标和总体布局； （6）确定园区绿地系统的发展目标和总体布局； （7）确定园区环境保护目标，提出防治污染措施； （8）确定综合防灾规划的目标和总体布局； （9）估算园区基础设施投资及技术经济指标，提出规划实施步骤、措施和方法的建议。

（二）园区发展规划报告的内容

园区发展规划的成果一般包括文本、说明书、图纸等

　1.总则

包括规划背景及意义、规划依据、规划原则、规划范围、规划期限、强制性内容说明等。 （1）规划范围 （2）规划期限 明确园区发展规划的数据基准年，提出规划近期目标和中远期目标的具体年限，通常近期年限为5 年，中远期年限为10年。 （3）规划编制依据

2.规划统筹协调

园区发展规划要服从上位规划，并与同级规划相协调，协调的重点包括：功能定位、土地利用、产 业空间布局、生态环境保护等。

3.发展定位、目标与规模

4.产业发展规划

　5.空间组织和用地规划

　6.交通系统规划

　7.绿地和景观系统规划

　8.市政基础设施规划与园区的生活服务配套设施

9.综合防灾规划

10.环境保护规划

　11.重点支撑项目及其投资与效益分析

12.规划保障措施

13.规划主要图纸

二、工业园区发展规划报告编制大纲（移至本章最后）