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项目决策分析与评价 第四章 项目申请报告和资金申请报告的编制
这是一个关于项目决策分析与评价思维导图，包含项目申请报告和资金申请报告的编制定义与作用。
编辑于2023-11-07 16:34:32- 项目申请报告
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项目决策分析与评价 第四章 项目申请报告和资金申请报告的编制
企业投资建设实行核准制的项目，仅需向政府提交项目申请报告（项目申请书），政府不再履行项 目建议书、可行性研究报告和开工报告的程序。 资金申请报告是企业向政府申请政府资金支持、财政专项资金（简称专项资金）支持、国际金融组 织或外国政府贷款提交的主要申报文件。
第一节 项目申请报告的编制
一、项目申请报告的含义和作用
项目申请报告（项目申请书）是企业投资建设政府核准项目时，为获得项目核准机关对拟建项目的行政许可，按核准要求报送的项目论证报告。 《企业投资项目核准和备案管理条例》要求，对关系国家安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益等项目，实行核准管理；企业办理项目核准手续，应当向核准机关提交项目申请书；核准机关应当从是否危害经济安全、社会安全、生态安全等国家安全，是否符合相关发展建设规划、技术标准和产业政策，是否合理开发并有效利用资源，是否对重大公共利益产生不利影响等对项目 进行审查。 项目申请报告的作用：是从政府公共管理的角度，回答项目建设的外部性、公共性事项，包括维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断等，为核准机关对项目进行核准提供依据。
二、项目申请报告的类别
1.企业投资项目申请报告
企业投资建设实行核准制的项目，应当编制项目申请报告（项目申请书），取得依法应当附具的有关文件，按照规定报送项目核准机关。 企业投资项目申请报告应当包括以下内容：①项目单位情况；②拟建项目情况；③资源利用和生态环境影响分析；④经济和社会影响分析。 企业项目申请报告应附以下文件： ①城乡规划行政主管部门出具的选址意见书； ②国土资源主管部门出具的用地（用海）预审意见； ③法律、行政法规规定需要办理的其他相关手续。
2.外商投资项目申请报告
中外合资、中外合作、外商独资、外商购并境内企业、外商投资企业增资及再投资项目等各类外商投资项目，拟申请核准的，应按照国家有关要求编制外商投资项目申请报告。 外商投资项目申请报告应包括以下内容：①项目及投资方情况；②资源利用和生态环境影响分析；③经济和社会影响分析。 外国投资者并购境内企业项目申请报告还应包括并购方情况、并购安排、融资方案和被并购方情况、被并购后经营方式、范围和股权结构、所得收入的使用安排等内容。外商投资项目申请报告应附以下文件： ①中外投资各方的企业注册证明材料及经审计的最新企业财务报表（包括资产负债表、利润表和现金流量表）、开户银行出具的资金信用证明； ②投资意向书，增资、并购项目的公司董事会决议； ③城乡规划行政主管部门出具的选址意见书（仅指以划拨方式提供国有土地使用权的项目）； ④国土资源行政主管部门出具的用地预审意见（不涉及新增用地，在已批准的建设用地范围内进行改扩建的项目，可以不进行用地预审）； ⑤环境保护行政主管部门出具的环境影响评价审批文件（需要时）； ⑥节能审查机关出具的节能审查意见（需要时）； ⑦以国有资产出资的，需由有关主管部门出具的确认文件； ⑧根据有关法律法规的规定应当提交的其他文件。 《外商投资产业指导目录》中总投资（含增资）3亿美元及以上限制类项目，由国务院投资主管部门核准，其中总投资（含增资）20亿美元及以上项目报国务院备案。《外商投资产业指导目录》中总投资（含增资）3亿美元以下限制类项目，由省级政府核准。
3.境外投资项目申请报告
境外投资是指中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。 投资主体开展境外投资，应当履行境外投资项目核准、备案等手续。 境外投资项目实行核准管理的范围是投资主体直接或通过其控制的境外企业开展的敏感类项目。敏感类项目包括：涉及敏感国家和地区的项目和涉及敏感行业的项目。敏感国家和地区包括：①与我国未建交的国家和地区；②发生战争、内乱的国家和地区；③根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；④其他敏感国家和地区。 敏感行业包括：①武器装备的研制生产维修；②跨境水资源开发利用；③新闻传媒；④根据我国法律法规和有关调控政策，需要限制企业境外投资的行业。 敏感行业目录由国家发展改革委发布。境外投资项目的核准机关是国家发展改革委。 实行核准管理的境外投资项目，投资主体应当通过网络系统向核准机关提交项目申请报告并附具有关文件。 其中，投资主体是中央管理企业的，由其集团公司或总公司向核准机关提交；投资主体是地方企业的，由其直接向核准机关提交。 境外投资项目申请报告应包括： ①投资主体情况；②项目情况，包括项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等；③项目对我国国家利益和国家安全的影响分析；④投资主体关于项目真实性的声明。 项目申请报告的通用文本以及应当附具的文件清单由国家发展改革委发布。
三、项目申请报告的编制依据
项目申请报告的编制依据主要有： （1）有关法律、法规、政策文件等。如《政府核准和备案投资项目管理条例》《政府核准投资项目管理办法》《企业投资项目核准和备案管理办法》《外商投资项目核准和备案管理办法》《境外投资项目核准和备案管理办法》等。 （2）项目申请报告编制的前置审批事项。包括规划选址意见书（仅指以划拨方式提供国有土地使用权的项目）和用地（用海）预审（国土资源主管部门明确可以不进行用地预审的情形除外）。对于重特大项目，环评（海洋环评）审批也作为前置条件。 （3）项目可行性研究报告、专项报告以及相应的评估或审查意见。专项报告例如节能评估报告、厂址选择报告、水资源论证报告、水土保持方案、安全预评价报告、职业病危害预评价报告、移民搬迁安置方案、征地补偿安置方案、重大事故应急救援预案、社会稳定性风险评价等；项目所在工业园区的总体规划和规划环评，以及项目所在地的林业、文物、军事等部门审查意见。 （4）核准招标内容的企业投资项目，还应附有关招标内容。 （5）投标、购并、或合资合作项目的特殊要求。
四、项目申请报告的编制要求
项目申请报告可以由项目单位自行编写，也可以由项目单位自主委托具有相关经验和能力的中介服务机构编写。 任何单位和个人不得强制项目单位委托工程咨询单位编制项目申请报告。 项目申请报告的编制要重点从规划布局、资源利用、征地移民、生态环境、经济和社会影响等方面进行论述，不必详细分析和论证项目市场前景、经济效益、资金来源、产品技术方案等由企业自主决策的内容。 项目申请报告的内容和深度要满足评估机构进行项目评估和有关核准部门进行核准的要求。
五、项目申请报告的编制内容
（一）项目单位及拟建项目情况
1.项目单位情况
2.拟建项目情况
（二）资源开发及综合利用分析
1.资源开发方案
分析拟开发资源的可开发量、自然品质、赋存条件、开发价值等，评价是否符合资源综合利用的要求。
2.资源利用方案
包括项目需要占用的重要资源品种、数量及来源情况；多金属、多用途化学元素共生矿、伴生矿、尾矿以及油气混合矿等的资源综合利用方案；通过对单位生产能力主要资源消耗量指标的对比分析，评价资源利用效率的先进程度；分析评价项目建设是否会对地表（下）水等其它资源造成不利影响。
3.资源节约措施
阐述项目方案中作为原材料的各类金属矿、非金属矿及能源和水资源节约以及项目废弃物综合利用等的主要措施方案。对拟建项目的资源能源消耗指标进行分析，阐述在提高资源能源利用效率、降低资源能源消耗、实现资源能源再利用与再循环等方面的主要措施，论证是否符合能耗准入标准及资源节约和有效利用的相关要求。
（三）生态环境影响分析
1.生态和环境现状
包括项目场址的自然生态系统状况、资源承载力、环境条件、现有污染物情况和环境容量状况等，明确项目建设是否涉及生态保护红线以及与相关规划环评结论的相符性。
2.生态环境影响分析
包括生态破坏、特种威胁、排放污染物类型、排放量情况分析，水土流失预测，对生态环境的影响因素和影响程度，对流域和区域生态系统及环境的综合影响。
3.生态环境保护措施
按照有关生态环境保护修复、水土保持的政策法规要求，对可能造成的生态环境损害提出治理措施，对治理方案的可行性、治理效果进行分析论证。根据项目情况，提出污染防治措施方案并进行可行性分析论证。
4.特殊环境影响
分析拟建项目对历史文化遗产、自然遗产、自然保护区、森林公园、重要湿地、风景名胜和自然景观等可能造成的不利影响，并提出保护措施。
（四）经济影响分析
1.社会经济费用效益或费用效果分折
从资源综合利用和生态环境影响等角度，评价拟建项目的经济合理性。
2.行业影响分析
阐述行业现状的基本情况以及企业在行业中所处地位，分析拟建项目对所在行业及关联产业发展的影响，尤其对产能过剩行业应注重宏观总量分析影响，避免资源浪费和加剧生态环境恶化，并对是否可能导致垄断，是否符合重大生产力布局等进行论证。
3.区域经济影响分析
对于区域经济可能产生重大影响的项目，应从区域经济发展、产业空间布局、当地财政收支、社会收入分配、市场竞争结构、对当地产业支撑作用和贡献等角度进行分析论证。
4.宏观经济影响分析
对于投资规模巨大、对国民经济有重大影响的项目，应进行宏观经济影响分析。涉及国家经济安全的项目，应分析拟建项目对经济安全的影响，提出维护经济安全的措施。
（五）社会影晌分析
1.社会影响效果分析
阐述拟建项目的建设及运营活动对项目所在地可能产生的社会影响和社会效益。其中要对就业效果进行重点分析。
2.社会适应性分析
分析拟建项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，评价该项目与当地社会环境的相互适应性，提出改进性方案。
3.社会稳定风险分析
重点针对拟建项目直接关系人民群众切实利益且涉及面广、容易引发的社会稳定问题，在风险调查、风险识别、风险估计、提出风险防范和化解措施、判断风险等级基础上，从合法性、合理性、可行性和可控性等方面进行分析。
4.其他社会风险及对策分析
针对项目建设所涉及的其他社会因素进行社会风险分析，提出协调项目与当地社会关系、规避社会风险、促进项目顺利实施的措施方案。
六、项目申请报告的编制提纲
1 申报单位及项目概况
1.1 项目申报单位概况
1.1.1项目申报单位基本概况
1.1.2 主要投资者情况
1.2 项目概况
1.2.1 项目基本情况
1.2.2 项目背景和意义
1.2.3 项目目标
1.3 项目基本内容
1.3.1 建设规模和产品方案
1.3.2 工艺技术与主要设备
1.3.3 工程方案
1.3.4 项目组织
1.3.5 投资估算与资金筹措
2 发展规划、产业政策和行业准入条件符合性分析
2.1 发展规划分析
2.1.1 国家发展规划
2.1.2 地方发展规划
2.2 产业政策分析
2.2.1 产业结构调整政策
2.2.2 产业技术政策
2.3 行业准入分析
3 资源开发及综合利用分析
3.1 资源条件
3.1.1 资源现状
3.1.2 资源利用情况
3.1.3 项目对资源的利用
3.1.4 资源供应情况
3.2 资源开发方案
3.2.1 资源赋存和勘探情况
3.2.2资源开发方案合理性分析
3.2.3 适用的标准和法规
3.3 资源利用方案
3.3.1 资源利用方案
3.3.2 资源利用合理性分析
3.3.3 适用的标准和法规
3.4 资源节约措施
3.4.1主要原材料、燃料和动力节约措施
3.4.2 水资源节约措施
3.4.3 适用法规和标准
3.5 循环经济与可持续发展
4 节能方案分析
4.1 用能标准和节能规范 4.2 项目所在地能源供需现状及预测 4.3 项目能源消耗情况 4.4 节能措施和节能效果分析
5 建设用地、征地拆迁及移民安置分析
5.1 项目选址
5.1.1 建厂条件 5.1.2 场址方案
5.2 项目占地
5.2.1 项目土地使用情况 5.2.2 项目场址的影响 5.2.3 土地利用条件
5.3 土地利用合理性分析
5.3.1 与土地利用规划的相符性 5.3.2 项目用地方案合理性 5.3.3 项目用地合理性综合评价
5.4 征地拆迁和移民安置规划方案
5.4.1 征地拆迁范围和依据 5.4.2 征地拆迁和移民安置方案
6 生态环境影响分析
6.1 环境和生态现状
6.1.1 自然条件和生态环境条件 6.1.2 地区环境容量 6.1.3 环境保护标准
6.2 项目生态环境影响分析
6.2.1 项目主要污染物排放和影响 6.2.2 项目采取的主要环境保护措施 6.2.3 项目环保治理效果
6.3 环境保护主管部门意见
7 安全卫生消防分析
7.1 安全卫生
7.1.1 环境因素分析 7.1.2 生产过程职业安全与有害因素分析 7.1.3 安全卫生措施 7.1.4 劳动安全卫生执行标准、规范
7.2 消防
7.3 地质灾害影响分析、
7.4 特殊环境影响
8 经济影响力分析
8.1 项目财务效果分析
8.1.1 项目主要产出品情况 8.1.2 项目主要投入物价值与成本分析 8.1.3 项目享受的优惠政策和补贴收入 8.1.4 外商投资项目享受的优惠政策补贴收入 8.1.5 境外投资项目投资者所得收入 8.1.6 项目所用劳动力支出和人员所得 8.1.7 项目投资支出分析和利息支出 8.1.8 项目主要财务评价指标 8.1.9 适用财务分析法规和参数说明
8.2 经济费用效益或费用效果分析
8.2.1 经济费用效益或费用效果分析 8.2.2 直接费用与效益估算 8.2.3 间接费用与效益估算 8.2.4 费用效果分析 8.2.5 经济费用效益流量表及指标分析 8.2.6 外汇平衡分析 8.2.7 经济费用效益或费用效果分析方法与参数说明
8.3 行业影响分析
8.3.1 行业现状和企业地位情况 8.3.2 行业影响程度分析
8.4 区域经济影响分析
8.4.1 项目税收对区域经济的影响 8.4.2 项目用人对区域经济的影响 8.4.3 其它影响
8.5 宏观经济影响分析
8.5.1 对产业发展的影响 8.5.2 对相关行业的影响 8.5.3 对国家经济安全的影响
8.6 经济安全性分析
8.6.1 产业技术安全性 8.6.2 资源供应安全性 8.6.3 产业可持续发展 8.6.4 市场环境与竞争力 8.6.5 资本控制力 8.6.6 财务可持续性
9 社会影响分析
9.1 社会现状分析
9.2 社会影响评价分析
9.2.1 社会影响因素 9.2.2 对当地居民生活的影响 9.2.3 对不同利益群体的影响 9.2.4 对社会文化和社会服务的影响 9.2.5 对项目受益与受损群体的影响 9.2.6 境外投资项目对进出口的影响
9.3 社会适应性分析
9.3.1 主要利益相关者的态度 9.3.2 当地各级政府的态度 9.3.3 当地企业和社会团体的态度 9.3.4 当地居民的态度 9.3.5 当地文化的适应程度 9.3.6 并购项目企业文化兼容性 9.3.7 对外投资与境外人文环境的适应性
9.4 社会风险及对策
9.4.1 可能产生的负面社会影响 9.4.2 应对社会问题的措施方案
10 项目主要风险及其防范措施
10.1 资源风险 10.2 市场风险 10.3 技术与装备风险 10.4 投资与融资的风险 10.5 其他风险 10.6 境外投资项目风险 10.7 并购项目风险
11 结论和建议
11.1 主要结论 11.2 主要问题和建议
12 附表、附图及附件
12.1 附表
12.1.1 主要设备一览表 12.1.2 引进设备材料一览表 12.1.3 出口设备材料一览表 12.1.4 投资估算表 12.1.5 主要财务分析指标表 12.1.6 主要污染物排放表
12.2 附图
12.2.1 区域位置图 12.2.2 总平面布置图 12.2.3 总工艺流程图 12.2.4 总物料平衡图
第二节 资金申请报告的编制
一、资金申请报告的定义和作用
资金申请报告是企业为获得政府资金支持、财政专项资金（简称专项资金）支持、国际金融组织或者外国政府贷款而编制的报告。 政府资金支持和专项资金支持可分为国家级和地方级两个级别。 ①国家级资金支持：一般对资金申请报告的内容和深度有明确规定和要求。 ②地方级资金支持；应执行地方政府有关规定。 资金申请报告的作用，是从资金使用合理性角度，向政府回答项目财务的可行性以及项目对经济、社会、资源、环境等方面的影响和贡献。
二、资金申请报告的分类
（一）财政补贴性资金支持项目资金申请报告
应编制资金申请报告的两种情形： ①以投资补助和贴息方式使用中央预算内资金（包括长期建设国债投资）； ②按照规定需要各级政府财政补贴、转贷、贷款贴息或资金支持的项目。 资金申请报告应具备以下内容： ①项目单位的基本情况和财务状况； ②项目的基本情况； ③申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据； ④项目招标内容（适用于申请投资补助或贴息资金500 万元及以上的投资项目）； ⑤国家发展改革委要求提供的其他内容。 资金申请报告报送时，应附送以下文件： ①政府投资项目的可行性研究报告批准文件； ②企业投资项目的核准文件或备案证明； ③规划部门出具的规划选址意见； ④国土资源部门出具的项目用地预审意见； ⑤环保部门出具的环境影响评价文件的审批意见； ⑥申请贴息的项目须出具项目单位与有关金融机构签订的贷款协议； ⑦项目单位对资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明； ⑧国家发展改革委要求提供的其他文件。 凡已经由国务院、国家发展改革委、省级和计划单列市发展改革委审批或核准的投资项目，或者申 请使用资金额在200 万元以下的投资项目，可适当简化附件。
（二）高技术产业化项目资金申请报告
国家高技术产业化项目、国家重大技术装备研制和重大产业技术开发项目、国家产业技术创新能力建设项目、国家高技术产业技术升级和结构调整项目和其他国家高技术产业发展项目，申请使用国家或地方政府投资资金补助时，应编制资金申请报告。 高技术产业化项目资金申请报告应具备以下内容： ①项目单位的基本情况和财务状况； ②项目的基本情况，包括项目背景、项目建设（研发）内容、总投资及资金来源、技术工艺、各项建设（研发）条件落实情况等； ③申请国家补贴资金的主要理由和政策依据； ④项目招标内容（适用于申请国家补贴资金500 万元及以上的投资项目）； ⑤国家发展改革委项目公告或通知要求提供的其他内容。 高技术产业化项目资金申请报告报送时，可根据情况附以下相关文件： ①政府投资项目的可行性研究报告批准文件或企业投资项目的核准文件或备案证明； ②技术来源及技术先进性的有关证明文件； ③规划部门出具的规划选址意见； ④国土资源部门出具的项目用地预审意见； ⑤环保部门出具的环境影响评价文件的审批意见； ⑥金融机构出具的贷款承诺，申请贴息的项目还须出具项目单位与有关金融机构签订的贷款协议或合同； ⑦项目单位对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明； ⑧国家发展改革委项目公告或通知要求提供的其他文件。
（三）国际金融组织贷款项目资金申请报告
借用世界银行、亚洲开发银行、国际农业发展基金会等国际金融组织贷款和外国政府贷款及与贷款混合使用的赠款、联合融资等投资项目，项目纳入国外贷款备选项目规划并完成审批、核准或备案手续后，项目用款单位须按要求向有关部门报送项目资金申请报告。 国际金融组织贷款项目资金申请报告应具备以下内容： ①项目概况，包括项目建设规模及内容、总投资、资本金、国外贷款及其他资金、项目业主、项目执行机构、项目建设期； ②国外贷款来源及条件，包括国外贷款机构或贷款国别、还款期、宽限期、利率、承诺费等； ③项目对外工作进展情况； ④贷款使用范围，包括贷款用于土建、设备、材料、咨询和培训等的资金安排； ⑤设备和材料采购清单及采购方式，包括主要设备和材料规格、数量、单价； ⑥经济分析和财务评价结论； ⑦贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划。 国际金融组织贷款项目资金申请报告报送时，应附送以下文件： ①项目批准文件（项目可行性研究报告批准文件、项目申请报告核准文件或项目备案证明）； ②国际金融组织贷款项目，应提供国外贷款机构对项目的评估报告； ③国务院行业主管部门提出项目资金申请报告时，如项目需地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提供贷款担保的，应出具省级发展改革部门及有关部门意见； ④申请使用限制性采购的国外贷款项目，应出具对国外贷款条件、国内外采购比例、设备价格等比选结果报告。
三、资金申请报告的编制依据
资金申请报告文本编制通常以资金提供者提出的要求为依据。资金提供者的要求一般体现在管理办法中，例如《中央预算内投资补助和贴息项目管理暂行办法》《国家高技术产业发展项目管理暂行办法》《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》等。
四、资金申请报告的编制要求
资金申请报告文本可以自行编制或选择有能力、有实力的咨询机构进行编制，咨询机构应当做到依法、独立、客观、公正，对其编制文件的准确性负责。 资金申请报告的编制，首先要根据所申请资金的来源和性质，充分响应资金使用要求，反映投资主管部门对投资行为的引导和约束；其次要根据资金使用时限，反映项目投资主体情况、项目情况和资金使用情况。
五、资金申请报告的编制内容
（一）项目单位及拟建项目情况 1.项目单位情况 2.拟建项目情况 （二）项目融资分析 1.项目总投资及构成 2.项目融资构成、融资成本和融资方案合理性分析分析资金来源可靠性，分析项目融资成本，分析融资方案合理性。 3.拟申请资金数额和理由 说明政府资金或者国外组织贷款介入的必要性。 4.项目资金使用计划分析 （三）项目财务、经济和清偿能力分析 1.项目财务分析 2.项目经济分析 3.项目清偿能力分析 （四）社会影响分析 1.社会影响效果分析 2.社会适应性分析 3.社会稳定风险分析 4.其他社会风险及对策分析 （五）项目风险及防范分析 1.资源风险和防范措施 2.市场风险和防范措施 3.技术装备风险和防范措施 4.投资与融资的风险和防范措施 5.其他风险和防范措施
六、资金申请报告的编制提纲
（一）财政补贴性资金支持项目资金申请报告编制提纲
1 概述
1.1 项目申报单位概况 1.1.1 项目申报单位基本概况 1.1.2 主要投资者情况 1.2 项目概况 1.2.1 项目基本情况 1.2.2 项目背景和意义 1.2.3 项目目标 1.3 项目基本内容 1.3.1 建设规模和产品方案 1.3.2 工艺技术和主要设备 1.3.3 工程方案 1.3.4 项目组织 1.4 项目建设前期准备基本情况 1.4.1 项目进展情况 1.4.2 项目建设期
2 项目的政策符合性分析
2.1 产业政策符合性分析 2.2 土地利用和规划符合性分析 2.3 清洁生产与环保符合性分析 2.4 资金申请符合性分析
3 项目融资分析
3.1 总投资及其构成 3.1.1 总投资或总资金 3.1.2 建设投资 3.1.3 建设期利息 3.1.4 流动资金 3.2 项目借贷资金 3.3 权益资金 3.4 资金来源的可靠性分析 3.5 融资方案合理性分析 3.6 融资成本分析 3.7 政府资金申请情况说明
4 项目资金使用计划
4.1 项目逐年用款计划 4.2 资金使用安排
5 项目财务分析和经济分析
5.1 财务分析 5.1.1 财务分析的依据与基础条件 5.1.2 项目成本分析 5.1.3 产品售价分析 5.1.4 项目税收及优惠政策分析 5.1.5 项目财务分析指标 5.1.6 财务分析结论 5.2 经济分析 5.2.1 经济分析的依据与基础条件 5.2.2 经济分析主要指标 5.2.3 经济分析结论
6 项目清偿能力分析
6.1 项目清偿能力分析 6.2 投资者（非政府投资者）清偿能力 6.3 项目还款计划 6.4 投资者（非政府投资者）财务状况 6.5 项目财务可持续性分析
7 项目主要风险及防范措施
7.1 资源风险 7.2 市场风险 7.3 技术和装备风险 7.4 投资和融资风险 7.5 其他风险
8 结论和建议
8.1 明确提出对项目投资建设的结论性意见 8.2 总结项目投资必要性和意义 8.3 提出对项目建设有益的建议 8.4 提出对项目存在问题的意见
9 附表和附件
9.1 附表
9.1.1 主要设备一览表 9.1.2 引进设备材料一览表 9.1.3 出口设备材料一览表 9.1.4 投资估算表 9.1.5 主要财务分析指标表
9.2 附件
9.2.1 项目批准文件（项目可行性研究报告批准文件、项目申请报告核准文件或项目备案文件） 9.2.2 中外投资各方的企业注册证（营业执照）、商务登记证及经审计的最新企业财务报表（包括资 产负债表、利润表和现金流量表）、开户银行出具的资金信用证明 9.2.3 增资、并购项目的公司董事会决议 9.2.4 银行出具的融资意向书 9.2.5 国家资本项目管理、外债管理的有关规定 9.2.6 证明中方及合作外方资产、经营和资信情况的文件 9.2.7 以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，按资产权益的评估价值 或公允价值核定出资额。应提交具备相应资质的会计师、资产评估机构等中介机构出具的资产评估报告， 或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件 9.2.8 投标、并购或合资合作项目，中外方签署的意向书或框架协议等文件 9.2.9 境外竞标或收购项目，应按规定报送信息报告，并附国家发展改革委出具的有关确认函件 9.2.10 国际金融组织贷款项目，提供国外贷款机构对项目的评估报告 9.2.11 国务院行业主管部门提出项目资金申请报告时，如项目需地方政府安排配套资金、承担贷款 偿还责任或提供贷款担保的，出具省级发展改革部门及有关部门意见 9.2.12 申请使用限制性采购的国外贷款项目，出具对国外贷款条件、国内外采购比例、设备价格等 比选结果报告 9.2.13 利用国际金融组织和外国政府贷款的投资项目，地方应出具（省市／区）该地区利用该项资 金项目的执行情况和还贷情况说明 9.2.14 其他有关文件、资料
（二）高技术产业化项目资金申请报告编制提纲
1 总论
1.1 项目概述 1.2 项目预期目标 1.2.1 总体目标 1.2.2 阶段目标 1.2.3 资金投入及使用计划
2 项目技术成果的先进性分析
2.1 简述 2.2 项目创新点 2.3 知识产权状况
3 项目实施方案分析
3.1 项目的转化内容与技术路线论述 3.2 项目组织实施方案 3.3 项目产品市场调查与竞争能力预测 3.4 投资预算与资金筹措 3.4.1 投资预算 3.4.2 资金筹措 3.4.3 资金使用计划 3.5 项目实施风险评价 3.6 项目实施计划
4 项目预期效益分析
4.1 成果转化目标分析 4.2 经济效益分析 4.2.1 产品成本分析 4.2.2 产品单位售价预测 4.2.3 经济效益分析 4.2.4 项目投资评价 4.3 社会效益分析 4.4 生态效益分析
5 项目支撑条件分析
5.1 申报单位基本情况 5.2 单位转化能力论述 5.3 单位职工队伍情况 5.4 单位管理情况 5.5 单位财务经济状况 5.6 合作单位研发能力
（三）国际金融组织贷款项目资金申请报告编制提纲
1 项目概况
1.1 项目建设目标及必要性 1.2 项目区域及建设地点、项目建设规模、内容 1.3 项目投资估算及资金筹措方案 1.3.1 总投资及资金构成 1.3.2 年度投资安排 1.4 项目执行机构及项目业主 1.5 项目建设期及进度安排
2 国外贷款来源及条件
2.1 国外贷款机构 2.2 贷款条件（包括还款期、宽限期、利率、先征费、承诺费等）
3 项目前期准备工作进展情况
3.1 国内工作进展情况 3.1.1 项目建议书批准情况 3.1.2 项目可行性研究报告或项目申请报告批准情况 3.1.3 环评及土地预审相关情况 3.2 对外工作进展情况 3.2.1 项目鉴别、准备、评估等情况（包括亚行贷款项目准备性技援PPTA 情况） 3.2.2 贷款谈判计划安排 3.2.3 贷款协议及项目启动计划安排 3.3 国内配套资金落实情况
4 贷款使用方案及类别安排
5 土建、设备及材料采购安排
5.1 采购原则及方式 5.2 采购计划（应附表说明） 5.2.1 土建采购分包方案 5.2.2 设备及材料采购清单 5.2.3 咨询服务及培训计划
6 经济分析及财务评价结论
6.1 经济分析 6.2 财务评价 6.3 环境和社会效益评价
7 贷款偿还及风险防范
7.1 贷款偿还方式 7.2 偿还或担保责任 7.3 还款资金来源 7.4 贷款偿还计划 7.5 外债风险分析及规避风险初步方案
8 附件
8.1 项目批准文件（项目可行性研究报告批准文件、项目申请报告核准文件或项目备案文件）
8.2 项目评估文件（国外贷款机构对项目的评估报告中英文文本）
8.3 国内配套资金落实文件或相关证明