2024年两高《洗钱罪司法解释》导读

这是一篇关于2024年两高《洗钱罪司法解释》导读的思维导图，主要内容包括：14.《解释》的效力，13.从轻处罚、不起诉或免处情形，12.单位犯洗钱罪的定罪处罚标准，11.罚金数额标准，4.明知的“上游犯罪“，10.“黑社会性质的组织犯罪的所得及其产生的收益”的认定，9.认定洗钱罪的前提，8.洗钱罪与掩隐罪竞合处罚原则，7.兜底条款的认定情形（以其他方法掩隐）。

2024年两高《洗钱罪司法解释》导读

• 1.适用范围
  • 仅限洗钱罪
    • 标题和导语：洗钱刑事案件
• 2.“自洗钱”认定标准
  • 当然明知，不需要明确提出明知的要求
    • 第1条
• 3.“他洗钱”认定标准
  • 要求“明知”即知道或者应当知道
    • 第2条
• 4.明知的“上游犯罪“
  • 1.毒品犯罪
  • 2.黑社会性质的组织犯罪
  • 3.恐怖活动犯罪
  • 4.走私犯罪
  • 5.贪污贿赂犯罪
  • 6.破坏金融管理秩序犯罪
  • 7.金融诈骗犯罪
  • 第12条
• 5.“明知”的认定标准（概括认知）
  • 1.行为人所接触、接收的信息，
  • 2.经手他人犯罪所得及其收益的情况，
  • 3.犯罪所得及其收益的种类、数额，
  • 4.犯罪所得及其收益的转移、转换方式,
  • 5.交易行为、资金账户等异常情况，
  • 结合行为人职业经历、与上游犯罪人员之间的关系以及其供述和辩解，同案人指证和证人证言等情况综合审查判断。有证据证明行为人确实不知道的除外。
    • 第3条
• 6.洗钱罪“情节严重”的认定标准
  • 500万元以上
    • 1.多次实施洗钱行为的（2年内3次以上的）；
    • 2.拒不配合财物追缴，致使赃款赃物无法追缴的；
    • 3.造成损失250万元以上的；
    • 4.造成其他严重后果的
    • 第4条
• 7.兜底条款的认定情形（以其他方法掩隐）
  • 1.通过典当、租赁、买卖、投资、拍卖、购买金融产品等方式，转移、转换犯罪所得及其收益的；
  • 2.通过与商场、饭店、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的方式，转移、转换犯罪所得及其收益的；
  • 3.通过虚构交易、虚设债权债务、虚假担保、虚报收入等方式，转移、转换犯罪所得及其收益的；
  • 4.通过买卖彩票、奖券、储值卡、黄金等贵金属等方式，转换犯罪所得及其收益的；
  • 5.通过赌博方式，将犯罪所得及其收益转换为赌博收益的；
  • 6.通过“虚拟资产”交易、金融资产兑换方式，转移、转换犯罪所得及其收益的；
  • 7.以其他方式转移、转换犯罪所得及其收益的。
  • 第5条
• 8.洗钱罪与掩隐罪竞合处罚原则
  • 1.洗钱罪与掩隐罪竞合时，按照特别规定优先于一般规定原则，以洗钱罪定罪处罚
  • 2.洗钱罪与转移隐瞒毒赃罪等其他罪名竞合时，依照处罚较重的规定定罪处罚
  • 第6条
• 9.认定洗钱罪的前提
  • 以上游犯罪事实成立为前提
    • 1.上游犯罪尚未依法裁判，但有证据证明确实存在的；
    • 2.有证据证明上游犯罪确实存在，因行为人逃匿未到案的；
    • 3.有证据证明上游犯罪确实存在，因行为人死亡等原因依法不予追究刑事责任的；
    • 4.有证据证明上游犯罪确实存在，但同时构成其他犯罪而以其他罪名定罪处罚的。
    • 第7条
• 10.“黑社会性质的组织犯罪的所得及其产生的收益”的认定
  • 黑社会性质组织及其成员实施相关犯罪的所得及其产生的收益，包括黑社会性质组织的形成、发展过程中，该组织及组织成员通过违法犯罪活动聚敛的全部财物、财产性权益及其孳息、收益。
    • 第8条
• 11.罚金数额标准
  • 1.判处5年以下或者单处罚金的，判处1万元以上罚金
  • 2.判处5年以上10年以下的，并处20万元以上罚金
  • 第9条
• 12.单位犯洗钱罪的定罪处罚标准
  • 1.与自然人犯罪的定罪量刑标准相同
  • 2.实行双罚制，既处罚单位又处罚有关的责任人员
  • 第11条
• 13.从轻处罚、不起诉或免处情形
  • 第10条
• 14.《解释》的效力
  • 1.2024年8月20日起施行
  • 2.2009年《最高法院关于审理洗钱等刑事案件的解释》同时废止
  • 3.2020年《两高关于办理洗钱刑事案件若干问题的意见》中关于“情节严重”的数额标准不再适用
  • 4.有关规定与本《解释》规定不一致的，适用本《解释》
  • 第12条