《证券经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》中证协发〔2023〕144号更新比对学习

《证券经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》中证协发，2023年7月修订后新增内容比对学习，新增加《董监高及从业人员监督管理办法》、《关于加强注册制下中介机构廉洁从业监管的意见》。

中证协发〔2023〕144号《证券经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》

• 为2023年7月修订后新增涉及的内容
• 第一章 总则
  • 立法依据
    • 新增加《董监高及从业人员监督管理办法》、《关于加强注册制下中介机构廉洁从业监管的意见》
  • 基本定义
    • ”其他人员“界定为“从事证券相关业务”
• 第三章 廉洁从业要求
  • 第十三条，总体要求
    • 遵守《廉洁从业规定》
    • 不得谋取不正当利益或向公职人员、客户、正在洽谈的潜在客户及其他利益关系 人输送不正当利益
    • 不得干扰或者唆使、协助他人干扰监管或自律管理工作
  • 第十四条 接受协会自律管理工作廉洁要求
  • 第十五条 投资银行业务廉洁要求
    • （一）以非公允价格或者不正当方式为自身或者利益关系人获取拟上市公司股权；（二）以非公允价格或者不正当方式为自身或者利益关系人获取拟并购重组上市公司股权或者标的资产股权； （三）以非公允价格为利益关系人配售债券或者约定回购债券； （四）泄露证券发行询价和定价信息，操纵证券发行价格； （五）直接或者间接通过聘请第三方机构或者个人的方式输送利益； （六）在证券发行与承销过程中暗箱操作，以代持、信托等方式输送或者谋取不正当利益； （七）以与监管人员或者其他相关人员熟悉，或者以承诺价格、利率、获得批复及获得批复时间等为手段招揽项目、商定服务费； （八）违规收受发行人或者其利益关系人不正当利益，帮助发行人欺诈上市或者发行证券； （九）以不正当方式教唆、指使、协助他人干预影响审核，在项目申报、审核、注册过程中通过利益输送、行贿等方式“围猎”审核、监管人员，利用证监会系统在职人员或者离职人员及其近亲属等关系或者身份谋取不正当利益； （十）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
    • 证券经营机构及其工作人员在开展投资银行类业务过程中，应当向发行人做好廉洁风险提示，明确发行人不得采用本条第一款第九项所述方式干预影响审核，“围猎”审核、监管人员。
  • 第十六条 在融资融券、股票质押式回购交易等融资类业务
    • （一）违规为客户提升授信额度，或者在融资资金、融券券源有限的情况下，违反公司相关制度私自决定钱券分配；（二）向特定客户以明显低于公司资金成本或者同期市场资金价格的利率提供融资，或者违反公司规定设置较宽松的违约处置条件；（三）为客户违规使用融出资金、规避信息披露义务、违规减持等违规行为提供便利；（四）违规向客户提供资金、证券或者其他便利；（五）调查评估担保物的真实性及其价值时弄虚作假；（六）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
  • 第十七条 展自营业务、资产管理业务、另类投资业务
    • （一）利用他人提供或者主动获取的内幕信息、未公开信息等从事或者明示、暗示他人从事相关交易活动； （二）侵占或者挪用受托资产； （三）不公平对待不同投资组合、同一受托产品的不同投资者，在不同账户之间输送利益； （四）以明显偏离市场公允估值的价格进行交易； （五）编造、传播虚假、不实信息，或者利用信息优势、资金优势、持股持券优势，单独或者通过合谋，影响证券、期货及其他衍生品交易价格、交易量； （六）以获取佣金或者其他利益为目的，用客户资产进行不必要的证券交易； （七）让渡资产管理账户实际投资决策权限； （八）代表投资组合对外行使投票表决权的过程中，不按照客观独立的专业判断投票； （九）串通相关方进行明显偏离公允价值的估值核算； （十）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
  • 第十八条 证券经纪业务及其他销售产品
    • （一）协助客户通过提供虚假个人信息、伪造资料、代持等方式，向不满足适当性要求及合格投资者要求的客户销售产品或者提供服务； （二）直接或者变相向客户返还佣金、赠送礼品礼券或者提供其他非证券业务性质的服务，违规给予部分客户特殊优待； （三）安排向特定客户销售显著偏离公允价格的理财产品等交易； （四）违规向其他个人或者机构泄露客户资料、账户信息、交易情况等； （五）委托不具备资质的人员或者机构招揽客户，并输送不正当利益； （六）以所在机构名义或者以所在机构员工身份，销售未经公司核准销售的金融产品； （七）误导、诱导客户进行不必要的交易； （八）私下接受客户委托从事证券投资； （九）向客户违规承诺投资收益或者承担投资损失； （十）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
  • 第十九条 证券投资咨询业务
    • （一）收受任何可能对其独立客观执业构成影响的财物或者其他好处； （二）违反独立客观执业原则发布或者允诺发布有利于发行人、上市公司以及其他利益关系人的研究观点； （三）将证券研究报告内容或者观点优先提供给公司相关销售服务人员、客户及其他无关人员； （四）以不正当手段为本人或者团队谋取有利评选结果、佣金分配收入或者绩效考核结果； （五）以个人名义或者冒用他人名义私自接受客户委托，提供证券投资顾问服务并收取费用； （六）为非法活动提供便利； （七）向他人泄露客户的投资决策计划信息； （八）其他输送或者谋取不正当利益的行为。
  • 第二十条 在客户招揽、项目承揽过程中
    • 第二十条 证券经营机构及其工作人员应当不断提高专业胜任能力，强化公平竞争意识，在客户招揽、项目承揽过程中，应当通过合法正当竞争获取商业机会， 不得以明显低于行业定价水平、利益输送、商业贿赂、不当承诺等不正当竞争方式招揽业务， 不得侵犯其他证券经营机构的商业秘密， 不得安排所聘证监会系统离职人员就超出其工作职责范围的事项与监管部门进行沟通接洽， 不得从事其他违反公平竞争、破坏市场秩序的行为， 不得输送或者谋取不正当利益。
  • 第二十一条 其他业务活动中
    • 第二十一条 证券经营机构及其工作人员在信息技术服务外包、物品和服务采购、项目招投标、人员招聘等业务相关活动中，应当建立严格的内部监督管理机制，不得违反公平公正原则，防范相关工作人员输送或者谋取不正当利益。
• 第五章 附则
  • 本细则自发布之日起实施。《证券经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》（中证协发〔2020〕32号）同时废止。
• 第四章 自律管理
  • 第二十二条 协会自律工作中的廉洁从业检查
    • 积极配合廉洁从业检查，不得拒绝、阻挠、逃避检查，不得谎报、隐匿、销毁相关证据材料。
  • 第二十三条 违反廉洁从业的报送要求
    • 第二十三条 有下列情形之一的，证券经营机构应当按照《证券行业执业声誉信息管理办法》（以下简称《执业声誉办法》）的规定，自相关决定作出之日或者收到、知悉相关决定之日起 5 个工作日内，通过证券行业执业声誉信息库（以下简称执业声誉信息库）向协会报送： （一）证券经营机构工作人员因违反廉洁从业相关规定被内部追责，且符合《执业声誉办法》第九条第三款第六项报送规定的； （二）证券经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业相关规定被纪检监察部门、司法机关等部门采取纪律处分、行政处罚、刑事处罚等措施的。 证券经营机构应当根据中国证监会和协会相关规定，及时报送廉洁从业制度执行情况。
    • 证券行业执业声誉信息管理办法
      • 第九条 其他执业声誉信息包括其他正面信息和其他负面信息，由协会作出或者认定的其他执业声誉信息应当经过协会主要负责人审批或者会长办公会审议后记入执业声誉信息库。 　　其他正面信息包括事项名称、作出或者认定单位、作出或者认定时间、事项类型、事项具体类别、详细情况、取得成效、已履行程序、证明材料等，具体如下： 　　（一）参加协会各专业委员会工作并且表现突出或者成效显著的； 　　（二）参加协会组织的专题研究、报告撰写、教材编写等工作并且表现突出或者成效显著的； 　　（三）执业评价结果为A级的； 　　（四）在行业文化建设工作中表现突出或者成效显著的； 　　（五）积极履行社会责任的； 　　（六）积极参与行业舆情引导的； 　　（七）会员（公司总部及以上）对其工作人员作出的与证券业务有关的奖励、表彰决定； 　　（八）协会认定的其他情况。 　　其他负面信息包括事项名称、作出或者认定单位、作出或者认定时间、事项类型、事项具体类别、详细情况、不良后果、已履行程序、证明材料等，具体如下： 　　（一）违反协会自律规则但免予采取自律措施的情况； 　　（二）违反对协会提交的承诺，或者不配合协会调查、检查； 　　（三）执业评价过程中收集的产生负面影响的非处罚处分信息； 　　（四）违反公序良俗或者损害行业形象和声誉的其他情况； 　　（五）会员对其工作人员作出的，与证券业务有关且违法违规或者违反公司内部规定，涉及降级降职、免职撤职、解除劳动合同或委托合同、解聘、劝退、辞退、开除等内部处分处理决定； 　　（六）会员的党员因违反《中国共产党纪律处分条例》等有关廉洁纪律规定受到的党内警告及以上纪律处分。 　　会员的其他工作人员因违反《中华人民共和国监察法》《中华人民共和国公职人员政务处分法》等受到的警告及以上处分决定，或者违反公司内部廉洁从业规定受到的相当于警告及以上处分处理决定； 　　（七）协会认定的其他情况。
  • 第二十四条 自律处分依据
    • 第二十四条 证券经营机构或者其工作人员违反本细则的，协会将根据《中国证券业协会自律措施实施办法》相关规定，视情节轻重采取自律管理措施或者纪律处分，并按照《执业声誉办法》规定记入执业声誉信息库，相关纪律处分还将按规定记入证券期货市场诚信档案数据库。
  • 第二十五条 管理责任
    • 第二十五条 证券经营机构及其董事、监事、高级管理人员及各层级管理人员，对本机构及工作人员违反本细则的行为负有管理责任的，协会参照第二十四条规定采取自律措施
  • 第二十六条 第二十七条 从轻、减轻及免除自律措施情形
    • 第二十六条 有下列情形之一的，协会可对其从轻或者减轻采取自律措施： （一）主动发现、上报违反本细则行为并积极有效整改，落实内部追责的； （二）能够配合检查，并如实说明相关违反本细则行为的； （三）主动采取措施消除、减轻不良影响的； （四）协会认定可从轻或者减轻处理的其他情形。 第二十七条 具有第二十六条规定情形之一，且情节特别轻微，未造成不良影响的，可视情况对其免于采取自律措施。
  • 第二十八条 从重处理情形
    • 第二十八条 证券经营机构及其工作人员违反本细则，有下列情形之一的，协会应当从重处理：（一）产生较大不良影响的；（二）在协会检查、调查过程中，不如实提供有关文件或者资料，伪造、隐匿、篡改、毁损证据，或者逃避、拒绝、阻碍协会工作人员依照有关规定履行自律管理职责的；（三）对投诉人、举报人、证人等有关人员进行打击报复、陷害的；（四）协会认定应当从重处理的其他情形。
  • 第二十九条 违反其他情形下的移送申明
    • 第二十九条 协会发现证券经营机构及其工作人员涉嫌违反证券相关行政法规及部门规章的，移送中国证监会处理；涉嫌犯罪的，移送监察、司法机关依法追究其刑事责任，并向中国证监会报告；发现证券经营机构工作人员涉嫌违反党纪、政纪的，将有关情况移交所在证券经营机构。
• 第二章 内控机制
  • 第四条 证券经纪机构主体责任
    • 廉洁文化建设和廉洁从业风险防控
    • 廉洁从业管理领导机制及基本制度安排，涵盖所有业务及各环节，纳入整个内控体系
    • 具体有效的事前风险防范体系、事中管控措施、 事后追责机制
    • 明确各级人员廉洁文化建设和廉洁从业管理责任
    • 廉洁相关工作底稿保存期限不少于10年
      • 本次新增
    • 强化党组政治引领作用
      • 本次新增
  • 第五条 各级责任
    • 董事会负责制定廉洁从业管理目标和总体要求，对廉洁从业管理的有效性承担责任
    • 鼓励将管理目标和总体要求纳入公司章程
    • 高级管理人员负责落实管理目标，对廉洁运营承担责任
    • 证券经营机构主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人
    • 各级负责人在职责范围内承担相应责任
    • 监事会或者监事对董事、高级管理人员履行廉洁从业管理职责情况进行监督
  • 第六条 财经纪律
    • 审核业务收入、成本费用支出、薪酬奖金、资金往来等项目中异常情形、杜绝账外账
    • 明确内部决策流程和具体标准，确保费用支出的合理合法
    • 合理完美的营销制度，明确可列入营销费用的具体事项、内容、标准、额度等，定期评估、严格审查、严厉问责
  • 第七条 保密信息管理
    • 加强保密信息管理，采取有效保密措施防范工作人员利用内幕信息、未公开信息、客户信息、商业秘密等信息输送或谋取不当利益
  • 第八条 加强第三方合作管理
    • 加强对第三方或个人有偿支付的管理，制定规范委托、聘用第三方的制度。
    • 明确资质条件、遴选流程。
    • 委托聘用第三方机构或个人提供投资顾问、财务顾问、产品代销、专业咨询等服务，合规遴选、履行内审程序、签署协议（协议中明确服务内容、期限及费用标准）
    • 加强与第三方的关联关系核查，严格履行合同审查、费用审批等程序
    • 如存在关联关系、应当审核委托、聘用第三方提供服务的必要性、合理性、公允性，确保不存在利益冲突。
  • 第九条 完善利益冲突识别机制
    • 明确利益冲突的审查机制、处理原则和方法，防范因利益冲突处理不当出现的输送或谋取不正当利益的行为。
  • 第十条 廉洁从业纳入人力资源管理体系
    • 将廉洁从业情况考察和评估结果作为人员聘用、从业人员登记和后续管理、晋级、提拔、离职以及考核、薪酬管理、审计、稽核等事项的重要考量因素
  • 第十一条 廉洁从业培训教育、承诺（开展廉洁文化建设）
    • 每年开展覆盖全体工作人员的廉洁培训和教育，确保工作人员熟悉廉洁从业的相关规定，提高意识。
    • 新员工入职、岗位调整、员工晋升时，向其传达廉洁从业要求
    • 要求新员式入职时及全体工作人员每年定期签署廉洁从业承诺
    • 在业务活动中，应当向公职人员、客户、正在洽谈的潜在客户或者其他利益关系人做好廉洁从业宣传，培育廉洁文化，共建廉洁社会。
  • 第十二条 廉洁从业监督
    • 指定专门部门，每年至少开展一次廉洁从业内部专项检查，发现问题及时整改、问责。