社保（五险一金）基础知识

对职工社保的五险一金以及居民社保做简单的介绍，是大学生毕业后应该掌握的基础知识。了解目前广泛的社会保险制度，为自己保驾护航，了解自己的权利和义务，不上无良老板的当

社保制度

• 职工社保：
  • 养老保险：由公司和自己分别按照一定比例缴纳。累计缴满15年，到退休年龄之后可以按月领取养老金。
    • 基础养老金（国家发的）：（社会平均工资 + 本人指数化工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%
      • 本人指数化工资 ：（目前自己的工资 ÷ 目前的社平工资）× 退休时的社会平均工资
    • 个人账户养老金：个人缴纳的养老金总额（包括自己缴的和公司缴的）/计发月数（139个月）
  • 医疗保险：由公司和个人分别按照比例缴纳。累计缴满年限，退休后免费享受。
    • 个人账户：个人缴纳，自己支配，看门诊，买药可以直接刷
    • 统筹账户：公司缴纳，钱归国家支配，用于报销 需要了解医保三大目录（药品/诊疗项目和服务设施和定点医院，这样可以最大化报销金额
      • （医保三大目录查询：微信或支付宝 的城市服务中查）
    • 新生儿保险：居民医保。可以在当地办但有条件限制；或在老家办好之后再办理异地就医。
    • 报销流程：包括住院/门诊（起付线）/大病二次报销（达到一定数额后，住院报销后还可以二次报销）
      • 异地就医：大部分可以保存发票回参保局报销
      • 异地转诊：转诊证明
      • 长居外地：办理异地就医备案
  • 失业保险：企业和个人共同缴纳。
    • 领取失业保险金：上限不超过失业前工资标准，下限为高于社会救助标准。领取金额和期限与缴纳的时间等有关。
    • 代缴基本医疗保险费
    • 申请条件：至少缴费满一年；不是主动辞职（而是公司裁员/破产或被开除等情况）（要有公司开的离职证明“非本人意愿”）；办理失业登记，并填写求职意向表
  • 生育保险：公司缴纳，用于报销生育费用（包括从怀孕到生产，如产前检查，分娩等医疗费），还能领生育津贴。
    • 需要满足一定的缴费时间或其他条件
    • 如果全职妈妈可以用老公的生育险或自己参加居民医保
  • 工伤保险：公司缴纳。保障工伤导致的就医/残疾/身故。需要了解工伤认定的条件，去人社局进行认定。注意认定的时间限制
    • 符合以下条件，可以认定为工伤： 《工伤保险条例》第十四条规定，职工有下列情形之一的，应当认定为工伤： （一）在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的； （二）工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的； （三）在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的； （四）患职业病的； （五）因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的； （六）在上下班途中，受到非本人主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事故伤害的； （七）法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。 第十五条规定，职工有下列情形之一的，视同工伤： （一）在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的； （二）在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害的； （三）职工原在军队服役，因战、因公负伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后旧伤复发的。
    • 就医：报销医疗费
    • 残疾：先进行伤残鉴定，不同的残疾赔付项目和金额有差别
    • 身故：赔偿一次性工亡补助金/丧葬补助金/供养亲属抚恤金（按月支付）
  • 公积金：单位和个人分别按一定比例缴。可以理解为强制储蓄，一般可以用于买房贷款或支付房租等，特殊情况才可以全额提取
    • 全额提取的情况： 离开工作地/退休注销公积金账户 去国外、港、澳、台地区定居 享受低保生活保障 完全丧失劳动能力职工死亡或者被宣告死亡，继承人申请提取账户 封存满 2 年，且失业满 2 年
    • 公积金贷款额度由各城市政策决定，利率一般比商业贷款低。
• 居民社保：
  • 居民医保：交一年保一年，一般年底11月或12月份办理
  • 居民养老保险：分档次缴费。第一次参保自己去户籍地社保所或街道办
    • 基础养老金：由各地社保局决定
    • 个人养老金：个人账户的余额/计发月数（社保局规定，60岁退休的话是139个月）
• 常见问题
  • 缴费基数/缴费比例
    • 与城市的社保缴费基数有关，一般为本市上年职工月平均工资的60%到300%，不足的按最低基数计算，超过最高的按最高的缴） 在区间内的以实际工资为缴费基数，缴费比例为5到12%
  • 社保断缴
    • 可能会影响社保的使用，如医保或生育保险等需要连续缴满一定时间之后才能使用
    • 在一定条件下可以补缴，记录仍然算作连续。一定要提前了解清楚能补缴的情况。在跳槽的情况要跟新公司联系好社保的缴纳，尽量不要断。
  • 自由职业缴社保
    • 可以选择自己缴职工社保（按灵活就业人员，一般缴医保和职工养老保险），但需要自己缴纳公司部分和个人部分，负担较大
    • 也可以按照居民医保缴，可以选择缴纳较高档次的医保和养老保险
  • 电子社保卡
    • 一般在有实体社保卡的情况下可以开通电子社保卡，或是医保电子凭证，防止忘带医保卡的尴尬
  • 有五险一金工资较低和无五险一金工资较高的选择
    • 交五险一金的话是拿到手的现金比较少，但是有社保保障，如果把交保险的金额也算上的话，一般是比不交五险一金的工资高的。但是需要工作稳定，得能连续稳定地交社保才比较划算。
    • 不交五险一金的话是拿到手的现金比较多，但是缺乏一定的社保，如医疗保险、工伤保险等。