优质中小企业梯度培育管理暂行办法

工信部2022年6月1日发布该办法，明确了三类专精特新中小企业的认定标准。专精特新小巨人：主导产品所属领域指标、产业链配套指标、创新能力指标、特色化指标、精细化指标。

优质中小企业梯度培育管理暂行办法（工信部2022.6.1）

• 专精特新小巨人
  • 专业化指标
    • 截至上年末，从事特定细分市场时间3年以上
    • 主营收入总额占营业收入总额比重不低于70%
    • 近2年主营业务收入平均增长率不低于5%
    • 同时满足
  • 精细化指标
    • 在研发设计、生产制造、供应链管理等环节，至少1项核心业务采用信息系统支撑
    • 取得相关管理体系认证/产品通过发达国家或地区产品认证（国际标准协调行业认证）
    • 截至上年末，企业资产负债率不高于70%
    • 同时满足
  • 特色化指标
    • 主导产品在全国细分市场占有率10%以上
    • 拥有直接面向市场并具有竞争优势的自主品牌
  • 创新能力指标
    • 一般性条件
      • 上年度营收1亿以上的——近2年研发费用占营收不低于3%
      • 上年度营收5000万-1亿的——近2年研发费用占营收不低于6%
      • 上年度营收5000万以下的——近2年新增股权融资总额（实缴额）8000万元+研发费用总额3000万元以上+研发人员占企业职工总数50%以上
      • 自建或与高等院校、科研机构联合建立研发机构，设立技术研究院、企业技术中心、企业工程中心、院士专家工作站、博士后工作站等
      • 拥有2项以上与主导产品相关的I类知识产权，且实际应用并产生经济效益
      • 同时满足
    • 创新直通条件——满足一项即可
      • 近三年获得国家科技奖励，并在获奖单位中排名前三
      • 近三年进入“创客中国”中小企业创新创业大赛全国50强企业组名单
  • 产业链配套指标——位于产业链关键 环节
  • 主导产品所属领域指标——属于以下重点领域
    • 从事细分产品市场属于制造业核心基础零部件、元器件、关键软件、先进基础工艺、关键基础材料产业技术基础
    • 符合制造强国战略十大重点产业领域
    • 属于网络强国建设的信息基础设施、关键核心技术、网络数据安全领域产品
    • 符合一项即可
• 专精特新中小企业
  • 认定条件
    • 从事特定细分市场时间2年以上
    • 上年度研发费用总额不低于100万元，且占营业收入总额比重不低于3%
    • 上年度营业收入总额在1000万元以上，或上年度营业收入总额在1000万元以下+近2年新增股权融资总额（合格机构投资者实缴额）2000万元以上
    • 评分60分以上或满足以下条件之一
      • 近三年获得省级科技奖励并排名前三；或，获得国家级科技奖励，并排名前五
      • 近两年研发费用总额均值在1000万元以上
      • 近两年新增股权融资总额（合格机构投资者实缴额）6000万元以上
      • 近三年进入“创客中国”中小企业创新创业大赛全国500强企业组名单
    • 需同时满足
  • 评价指标（只标注满分情况）
    • 专业化指标25分
      • 上年度主营业务收入总额占营业收入总额比重——80%以上5分
      • 近2年主营业务收入平均增长率——10%以上10分
      • 从事特定细分市场年限——每满2年得1分，不超5分
      • 主导产品所属领域情况
        • 在产业链供应链关键环节、领域“补短板”“锻长板”“填空白”取得实际成效——5分
        • 属于工业“六基”领域、中华老字号名录或企业主导产品服务关键产业链重点龙头企业——3分
    • 精细化指标25分
      • 数字化水平——三级以上5分
      • 质量管理水平——每满足一项加3分，最高5分
        • 获得省级以上质量荣誉奖
        • 建立质量管理体系，获得ISO9001等质量管理体系认证证书
        • 拥有自主品牌
        • 参与制修订标准
      • 上年度净利润率——10%以上 10分
      • 上年度资产负债率——50%以下5分
    • 地方特色指标——省级中小企业主管部门自主设定1-3个指标15分
    • 创新能力指标
      • 与企业主导产品相关的有效知识产权数量——I类高价值知识产权1项以上10分
      • 上年度研发费用投入
        • 研发总额500万元以上/研发费用总额占营收10%以上——10分
      • 上年度研发人员比重——20%以上5分
      • 建立研发机构级别——国家级10分
• 优质中小企业三个层次
  • 创新型中小企业——省级中小企业主管部门认定
  • 专精特新中小企业——省级中小企业主管部门认定
  • 专精特新小巨人企业——工信部认定
• 评价和认定
  • 专精特新小巨人企业
    • 企业按属地原则自愿登录平台参与自评
    • 省级中小企业主管部门初审后向工信部推荐
    • 工信部认定
    • 每年第二季度组织开展认定工作
  • 专精特新中小企业
    • 企业按属地原则自愿登录平台参与自评
    • 省级中小企业主管部门评价
  • 创新型中小企业
    • 企业按属地原则自愿登录平台参与自评
    • 省级中小企业主管部门评价
• 基本条件
  • 未被列入经营异常名录或严重失信主体名单
  • 产品（服务）不属于国家禁止、限制或淘汰类
  • 近三年未发生重大安全（含网络安全、数据安全）质量、环境污染等事故以及偷漏税等违法违规行为
• 动态管理
  • 有效期三年
  • 到期后，企业登录平台自评——认定部门审核后可延长三年
  • 被认定的企业有效期内的，每年4月30日通过平台更新企业信息——否则，取消复核资格
  • 有效期内——如发生更名、合并、重组、跨省迁移、设立境外分支机构等与认定条件有关的变化——变化后3个月内在系统中填写重大变化报告表——不再符合条件的，取消认定/——未报告的，取消复核资格或直接取消认定
  • 有效期内——发生重大安全（含网络、数据安全）、质量、环境污染等事故+严重失信、偷漏税等违法违规行为+数据造假——取消公告或认定+三年内不得再次申报
• 创新型中小企业评价标准
  • 公告条件
    • 得分60以上（创新能力不低于20分，成长性及专业化指标不低于15分）
    • 近三年内获得过国家级、省级科技奖励
    • 获得高新技术企业、国家级技术创新示范企业、知识产权优势企业+知识产权示范企业（有效期内）
    • 拥有经认定的省部级以上研发机构
    • 近三年新增股权融资总额（合格机构投资者的实缴额）500万元以上
    • 满足其中一项即可
  • 评价指标（只标注满分情况）
    • 创新能力指标（40分）
      • 与企业主导产品相关的有效知识产权数量——I类高价值知识产权1项以上20分
      • 上年度研发费用总额占营收收入总额比重——5%以上20分
    • 成长性指标30分
      • 上年度主营业务收入增长率——15%以上20分
      • 上年度资产负债率——55%以下10分
    • 专业化指标30分
      • 主导产品所属领域情况——属于《战略性新兴产业分类》10分
      • 上年度主营业务收入总额占营业收入总额比重——70%以上20分
• 附则
  • 2022年8月1日起实施
  • 8月1日前被省级中小企业主管部门+工信部认定的继续有效——不超过三年——复核按照新办法
• 指标和要求说明
  • 指标期限：一般指企业近1年的年度数据
  • 拥有自主品牌：已经商标局正式注册+已实现收入
  • I类知识产权：发明专利+植物新品种+国家级农作物品种+国家新药、国家一级保护中药保护品种+集成电路布图设计——不包括转让未满1年的知识产权
  • I类高价值知识产权：海外有同族专利权的发明专利/海外取得收入的其他I类知识产权+超过10年+实现较高质押融资+获得国家科学技术奖或中国专利奖的
  • II类知识产权：包括与主导产品相关的软件著作权（不含商标）+授权后维持超过2年的实用新型专利或外观设计专利
  • 企业数字化转型水平：在培育平台完成数字化水平免费自测
  • 主导产品：在全国细分市场占有率达10%以上，且享有较高知名度和影响力
  • 省级科技奖励：各省、自治区、直辖市科技技术奖的一二三等奖
  • 国家级科技奖励：国家科学技术进步奖、国家自然科学奖国家技术发明奖、国防科技奖
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